Вексельные кредиты
В российской банковской практике выделяются два вида вексельных кредитов:
1) учет и переучет векселей (предъявительский кредит);
2) векселедательский кредит.
1. Учет векселя состоит в том, что векселедержатель передает (продает) вексель кредитной организации по индоссаменту до наступления срока платежа и получает за это вексельную сумму за вычетом за досрочное получение определенного процента от этой суммы. Этот процент называется учетным процентом, или дисконтом.
С помощью векселей могут осуществляться и распространенные в международной практике операции форфейтинга. Например, когда банк приобретает акцептованный переводной вексель контрагента клиента и при наступлении срока платежа по векселю предъявляет его для оплаты в банк этого клиента.
Учет векселей и форфейтинг являются разновидностью финансирования под уступку денежных требований и отличаются друг от друга используемыми документами, подтверждающими права требования (при форфейтинге это могут быть любые ценные бумаги или оборотные долговые документы). Факторинг связан с использованием безоборотных документов, подтверждающих передаваемые банку права требования.
В некоторых случаях эти формы, наряду с рядом других форм, объединяются понятием "кредитование (финансирование) дебиторской задолженности". В этом случае под дебиторской задолженностью имеются в виду права требования заемщика к его контрагентам, которые передаются кредитной организации.
2. Векселедательский кредит представляет собой операцию, когда кредитная организация на основании кредитного договора выдает заемщику на сумму кредита простые векселя, которые тот использует для погашения обязательств по оплате товаров (работ, услуг).
В этом случае с юридической точки зрения векселями оформляется отсрочка в предоставлении кредита[1].
Такой вид кредитования дает возможность включить в оборот права требования к кредитной организации о выдаче кредита.
Сам кредит в виде денежных средств предоставляется путем оплаты векселей, которые предъявляются для этого в кредитную организацию их фактическим держателем на момент наступления срока платежа.
Погашение кредита будет осуществлять первый векселедержатель, являющийся заемщиком по кредитному договору. При этом он обязан уплатить проценты за пользование кредитом с момента оплаты векселей кредитной организацией, а не их выдачи[2].
Возврат кредитов
Кредиты, предоставляемые кредитной организацией, могут обеспечиваться целым рядом способов, предусмотренных федеральными законами или договором.
Данные способы можно разделить на две группы:
1) поименованные способы (т.е. те способы, которые прямо предусмотрены в ГК РФ в качестве способов обеспечения исполнения обязательств);
2) непоименованные способы (имеется в виду, что согласно ГК РФ они являются самостоятельным видом обязательств (сделок), но при определенных условиях могут использоваться для обеспечения возврата кредитов).
К первой группе можно отнести:
• применение к заемщику неустойки (ст. 330–333 ГК РФ)[3];
• залог (ст. 334–357 ГК РФ, Федеральный закон от 16.07.1998 № 102-ФЗ "Об ипотеке (залоге недвижимости")[4];
• поручительство (ст. 361–367 ГК РФ)[5];
• банковскую гарантию (ст. 368–379 ГК РФ)[6].
В кредитных отношениях не используется такой способ обеспечения исполнения обязательств, как удержание (ст. 359–360 ГК РФ), поскольку он применим только в отношении вещей. Также в кредитных отношениях не применяется задаток (ст. 380–381 ГК РФ), поскольку это будет противоречить существу этих отношений.
Примерами способов второй группы являются:
• применение к заемщику процентов за пользование чужими денежными средствами (ст. 395 ГК РФ);
• страхование ответственности заемщика или риска непогашения кредитов;
• гарантийные депозиты (вклады);
• сделки РЕПО.
При нарушении заемщиком обязательств по договору кредитная организация вправе досрочно взыскивать предоставленные кредиты и начисленные по ним проценты, если это предусмотрено договором, а также обращать взыскание на заложенное имущество в порядке, установленном федеральным законом (ст. 33 Закона о банках и банковской деятельности).
При этом кредитная организация обязана предпринять все предусмотренные законодательством меры для взыскания задолженности, в том числе обратиться в арбитражный суд с заявлением о возбуждении производства по делу о банкротстве в отношении должников, не исполняющих свои обязательства по погашению задолженности (ст. 34 Закона о банках и банковской деятельности).