Страхование рисков внешнеэкономической деятельности

Страхование коммерческих и политических рисков внешнеторговых операций в развитых странах является неотъемлемой частью внешнеэкономической деятельности и гибким инструментом государственного регулирования. В СССР в условиях государственной монополии внешней торговли необходимость организации системы поддержки внешнеторговой деятельности, и прежде всего экспорта, отсутствовала, а все затраты, связанные с осуществлением экспорта, покрывались за счет бюджета. Экспорт косвенно и прямо субсидировался и осуществлялся через уполномоченные государственные внешнеэкономические объединения.

В постсоветской России этот вид страхования до недавнего времени практически не поддерживался государством, и лишь начиная с 2010 г. предпринимаются попытки активизировать работу Росэксимбанка (дочерняя структура Внешэкономбанка) по предоставлению бесплатных государственных гарантий по отдельным экспортным сделкам и выделению из его структуры Агентства по страхованию экспортных кредитов, что предусматривалось Федеральным законом от 13.10.1995 № 157-ФЗ "О государственном регулировании внешнеэкономической деятельности" (в ред. от 10.02.1999 №32-Ф3).

Поскольку государство пока не смогло обеспечить страховую поддержку внешнеторговой деятельности в целом, наиболее привлекательными секторами рынка страхования внешнеторговых операций стали заниматься коммерческие страховщики. Лидером в сфере коммерческого страхования внешнеторговых операций является Ингосстрах, который вместе с бельгийским государственным экспортно-кредитным агентством Office National du Ducroire (ONDD) создал совместное страховое предприятие.

Коммерческие риски, принимаемые при страховании экспортных кредитов, включают:

• несостоятельность и банкротство;

• длительную просрочку либо отказ от платежа;

• невозврат аванса при непоставке вследствие несостоятельности (банкротства);

• длительную просрочку возврата аванса при непоставке оплаченных товаров.

Из политических рисков на страхование принимаются следующие:

• действия государственных органов страны покупателя или обстоятельства, влекущие неисполнение обязательств покупателем;

• военные действия, гражданские волнения и беспорядки;

• неконвертируемость валюты страны покупателя;

• неправомерный отзыв гарантии по контракту, невозобновление или отзыв лицензии у покупателя;

• эмбарго, невозможность или задержка в валютных расчетах, мораторий на платежи;

• лишение права собственности (конфискация, национализация, экспроприация) и др.

Договор страхования может быть заключен по совокупности названных рисков или любой их комбинации.

Естественно, что коммерческих страховщиков интересуют наиболее привлекательные сферы страхования внешнеторговой деятельности. За гранью этих интересов остаются "сложные" долгосрочные и политические риски, риски, вероятность наступления которых высока, а размер ущерба катастрофичен.

Андеррайтинг в страховании рисков внешнеэкономической деятельности сложен и специфичен и выполняется с привлечением крупнейших российских экспертов-международников и зарубежных сюрвейеров. Одна из основных проблем, которую необходимо решить в ходе такого андеррайтинга, – это выявление и исключение ложных экспортных сделок, используемых для незаконного вывода капитала за рубеж. Поэтому к андеррайтингу могут привлекаться и органы охраны правопорядка зарубежных стран.

Выводы

1. Под предпринимательским понимается риск, возникающий при любых видах предпринимательской деятельности, связанных с производством продукции, товаров и услуг; их реализацией; товарно-денежными и финансовыми операциями; коммерцией; а также осуществлением научно-технических проектов. Неопределенность и риск в предпринимательской деятельности играют очень важную роль, заключая в себе противоречие между планируемым и действительным и являясь одним из источников развития этой деятельности.

2. Под страхованием предпринимательских и финансовых рисков понимается страхование рисков убытков, дополнительных расходов и неполучения ожидаемых доходов от предпринимательской деятельности из-за нарушения обязательств контрагентами или изменений условий этой деятельности по независящим от предпринимателя обстоятельствам. Объектом страхования предпринимательских рисков являются материальные интересы страхователя, связанные с рисками получения дохода и сохранности бизнеса. Страховую сумму по договорам страхования предпринимательских рисков часто устанавливают в пределах вложений в застрахованную деятельность.

3. Андеррайтинг в страховании предпринимательских и финансовых рисков проводится в индивидуальном порядке и включает в себя изучение финансового состояния дебитора (финансовый и, при необходимости, криминальный андеррайтинг), технический и правовой андеррайтинг предпринимательской деятельности и медицинский андеррайтинг для дебиторов – физических лиц.

4. В практике страхования специфических банковских рисков применяются специфические программы комплексного страхования Bankers blanket bond и страхования компьютерного мошенничества: Ciber insurance и Hacker insurance, предусматривающие обязательный индивидуальный андеррайтинг с проведением банковского сюрвея.

5. К рискам внешнеэкономической деятельности относятся политические риски, финансовые риски, риски военных действий и террористических операций. Во всем мире подобным страхованием обычно занимаются специализированные государственные организации и агентства. Объектами этого вида страхования являются вложения в акции и паи иностранных компаний на территории других, прежде всего, развивающихся стран; прямые инвестиции, связанные со строительно-монтажными работами, модернизацией и т.п.; имущественные права, связанные с лицензированием, международным лизингом и др.; ссуды, кредиты и займы. Андеррайтинг в страховании рисков внешнеэкономической деятельности выполняется с привлечением высококвалифицированных российских экспертов-международников и зарубежных сюрвейеров.