Страхование грузов
Страхование грузов (страхование "карго") — вид страхования имущества, предоставляющий страховую защиту имущественных интересов перевозчиков грузов (транспортных организаций), связанных с ответственностью за сохранность груза во время его транспортировки сухопутным, воздушным или водным путем.
Этот вид страхования в России пользовался повышенным спросом начиная со второй половины XIX в. И на сегодняшний день в связи с опасностями, сопровождающими перевозку грузов на всех видах транспорта, страхование грузов постоянно развивается.
Страхователями выступают перевозчики грузов (транспортные организации), которые несут ответственность за сохранность груза во время транспортировки.
Имеются исключения по определению ответственности перевозчика за груз. Так, перевозчик не несет ответственность за повреждение груза, по причине:
— непреодолимой силы;
— пожара, возникшего не по вине перевозчика;
— военных действий и народных волнений;
— скрытых недостатков груза; и др.
В страховую стоимость груза включают:
1) стоимость самого груза в месте отправки, указанную в счете поставки;
2) расходы страхователя но доставке груза вплоть до его принятия грузополучателем;
3) таможенные платежи, уплаченные страхователем при доставке груза.
Страховая сумма не должна превышать, указанной в перевозочных документах стоимости груза. По желанию страхователя страховая сумма может быть определена в размере доли страховой стоимости груза (пропорциональная система ответственности).
При страховании грузов широко применяется франшиза, которая позволяет исключить возмещение мелких ущербов со стороны страховщика.
Договор страхования заключается как на разовую перевозку, так и на перевозку в течение определенного срока по генеральному полису.
В зависимости от набора страхуемых рисков выделяют следующие виды договоров страхования грузов:
— с ответственностью за все риски.
Договором страхования гарантируется возмещение убытков, возникших по любой причине;
— с ответственностью за частную аварию.
Договором страхования предусмотрены конкретные страховые случаи, при наступлении которых убытки подлежат возмещению;
— без ответственности за повреждение, кроме случая крушения. Договором страхования установлено, что возмещению подлежат
лишь убытки от полной гибели груза (или его части). Не возмещаются убытки от повреждения груза.
Как правило, признается ущербом и возмещается:
1) страховая стоимость груза за вычетом стоимости или остатков годных для производства и реализации (при полном уничтожении и пропаже груза);
2) сумма обесценивания стоимости груза, т.е. разница между его первоначальной стоимостью и стоимостью в поврежденном состоянии (при частичном повреждении груза);
3) сумма расходов страхователя по спасению груза.
Сельскохозяйственное страхование
Сельскохозяйственное страхование — вид страхования имущества, предоставляющий страховую защиту имущественных интересов сельскохозяйственных производителей, связанных с получением урожая сельскохозяйственных культур и многолетних насаждений, а также с разведением животных, птиц и рыб.
Объектами сельскохозяйственного страхования являются урожай сельскохозяйственных культур и многолетних насаждений; крупный рогатый скот; овцы, козы; лошади (рабочие и племенные); птица; пушной зверь; дикие животные; рыба в хозяйствах, специализирующихся на ее разведении.
Страхователями выступают сельскохозяйственные производители.
Страховые тарифы могут составлять от 1,8 до 13% страховой суммы в зависимости:
— от включенных в договор страхования рисков;
— срока страхования;
— количества застрахованных объектов;
— условий обеспечения безопасности и сохранности застрахованных объектов;
— мер противопожарной безопасности;
— условий страхования (валюты страхования, вида и размера франшизы, использования рассрочки платежа страховой премии).
Страховая премия уплачивается единовременно или в рассрочку.
Сельскохозяйственное страхование является добровольным, но государство в форме субсидий из федерального бюджета РФ компенсирует сельскохозяйственным производителям 50% страховой премии.
Страховыми случаями при страховании урожая сельскохозяйственных культур или многолетних насаждений являются гибель или повреждение урожая в результате стихийных бедствий и иных, нехарактерных для данной местности, метеорологических или природных явлений, пожара, болезней и вредителей растений, их уничтожения дикими животными, перелетными птицами и гражданами.
Урожай сельскохозяйственных культур, выращиваемых в защищенном грунте, может быть застрахован на случай гибели или повреждения его в результате прекращения подачи электроэнергии, воды, тепла, а также разрушения сооружений, вызванного авариями, пожаром, стихийными бедствиями.
При страховании урожая сельскохозяйственных культур или многолетних насаждений договор может быть заключен как на все, так и на отдельно взятые культуры.
Страховая сумма устанавливается в пределах страховой стоимости урожая сельскохозяйственных культур или многолетних насаждений на всей плошали посева (посадки) и может быть снижена пожеланию страхователя.
Страховая стоимость урожая исчисляется по каждой культуре:
Величина ущерба определяется следующим образом:
— при полной гибели урожая ущерб равен его страховой стоимости:
— при частичной гибели урожая
— в случае пересева
Пример 18. Сельскохозяйственное предприятие застраховало урожай ячменя площадью посева 250 га на 70%. Средняя урожайность озимой пшеницы за предшествующие пять лет была 29 ц с 1 га. Фактическая урожайность в результате засухи составила 18 ц с 1 га. Прогнозируемая рыночная цена пшеницы — 610 руб. за 1 ц.
Определить величину страхового возмещения.
Решение.
1. Находим ущерб (см. формулу (6.16))
и = (29- 18)-250-610= 1677,5 тыс. руб.
2. Определяем страховое возмещение
У= 1677,5-70%= 1174,25 тыс. руб.
Анализ статистических данных Министерства сельского хозяйства РФ показывает, что полисы страхования урожая сельскохозяйственных культур приобретают около 3% общего числа сельскохозяйственных товаропроизводителей России, без учета сектора личных подсобных и садоводческих хозяйств, производящего свыше 50% валовой продукции. При этом общая посевная площадь угодий, задействованных в страховании, составляет около 20%. Таким образом, в настоящее время аграрный сектор не обеспечен достаточным уровнем страховой защиты, которая могла бы стать одним из направлений развития этого сектора экономики.
При страховании сельскохозяйственных животных и рыбы страховыми случаями являются их гибель (падеж), вынужденный убой или уничтожение в результате болезней, пожара, стихийных бедствий, хищения, а также вынужденного убоя в соответствии с распоряжением специалиста Государственной ветеринарной службы в рамках проведения мероприятий по борьбе с эпизоотией.
На страхование животные принимаются по их балансовой стоимости, а рабочий скот по остаточной стоимости.
Договор страхования заключается на полную стоимость животных.
Величина ущерба определяется следующим образом:
— при гибели животных ущерб равен их балансовой стоимости надень гибели (остаточной стоимости рабочего скота);
— вынужденном убое крупного рогатого скота, овец, коров, свиней, лошадей, верблюдов и оленей, а также домашней птицы, рыбы ущерб равен их балансовой стоимости за минусом выручки, полученной от реализации пригодного для пищи мяса;
— вынужденном убое пушных зверей ущерб равен их балансовой стоимости за минусом стоимости шкурок.