Страхование финансовокредитных рисков

Страховые отношения активно проникают в банковскую сферу. Можно сказать, что развитие коммерческого страхования в России началось со страхования кредитных рисков, которое осуществлялось в двух видах: страхование банка от риска непогашения заемщиком кредита и страхование ответственности заемщика за непогашение кредита. Ставки страховых премий по таким договорам были достаточно высоки - достигали даже 5-7%, а признание факта непогашения кредита страховым случаем было весьма проблематичным в рамках отсутствия в то время многих норм гражданского права и юридических прецедентов. С изменением хозяйственной и банковской практики необходимость данных видов страхования быстро отпала, а риск возврата кредита стали страховать более цивилизованно, опираясь на зарубежный опыт. Попытка реанимации страхования риска непогашения кредита для сферы потребительского кредитования была предпринята одной крупной страховой компанией в 2006 г. Однако урегулирование страховых случаев с банком-кредитором дошло до арбитражного суда и закончилось выдачей предписания со стороны ФССН России с требованием выполнить свои обязательства перед банком по выплате страхового возмещения. Страхование оказалось критически убыточным. Прямое переложение кредитных рисков с банка на страховщика вряд ли можно считать чистым страховым риском.

В настоящее время для страхования финансово-кредитных рисков применяют три типа страховых продуктов:

- страхование рисков кредитных операций (риски непогашения кредитов);

- страхование рисков по выполнению банком или иным финансово-кредитным учреждением своих обязательств (страхование депозитов и вкладов, денег и ценностей, принятых на хранение, и т.п.);

- страхование имущественных, предпринимательских и финансовых рисков самого финансово-кредитного учреждения.

При страховании риска непогашения кредитов используют:

- страхование залога (заложенного имущества);

- страхование жизни и трудоспособности заемщика;

- страхование потребительских кредитов;

- ипотечное страхование.

Страхование залога является наиболее распространенным условием предоставления банковского кредита под залог какого-либо имущества. Залогом могут преимущественно выступать: 1) недвижимость (жилая, нежилая, производственная); 2) транспортные средства (автомобильный, железнодорожный, водный, авиационный транспорт); 3) товары на складе; 4) любые виды оборудования. Наиболее распространенным видом страхования залога для физических лиц является страхование автотранспорта (каско и угон) при покупке автомобиля в кредит, которое можно считать вмененным для покупателя-заемщика. Договор страхования залога оформляется по всем правилам страхования имущества соответствующего вида. Различия сводятся только к двум положениям:

- выгодоприобретателем по договору указывается кредитное учреждение (на страховую сумму в размере долга). По окончании договора залога страховой договор считается заключенным в пользу страхователя;

- страховая сумма может быть выражена суммой долга или стоимостью имущества. Если фактическая стоимость имущества превышает залоговую стоимость, то разумнее страховать данный залог по правилу "первого риска", в этом случае банк полностью вернет сумму долга при наступлении страхового случая (утрате залогового имущества). Если же страхователь желает получить полное страховое покрытие, то можно страховать имущество по полной стоимости, а выгодоприобретателями по договору будут и банк (в размере долга), и страхователь (в размере стоимости имущества, превышающей сумму долга).

Страхование жизни и трудоспособности заемщика применяется только для физических лиц и необходимо банку в случае отсутствия залогового обеспечения. Оно используется при потребительском кредитовании. Договор строится по правилам, применяемым в личном страховании: страховании жизни и страховании от несчастных случаев и болезней. Выгодоприобретателем указывается кредитное учреждение. В настоящее время у ФАС России немало нареканий вызывают факты, указывающие на заведомое принуждение заемщика со стороны кредитных учреждений страховать свою жизнь и здоровье в страховых компаниях, аккредитованных банком, что ограничивает конкуренцию на рынке данных страховых услуг.

Страхование самого потребительского кредита от риска непогашения относится к страхованию финансовых рисков. В настоящее время оно носит спекулятивный характер. Непогашение кредита может стать страховым риском при ограниченном списке событий, в результате которых возможно наступление риска, например потеря трудоспособности, смерть заемщика, утрата имущества в результате пожара, стихийных бедствий и т.п., наступление безработицы и некоторых других.

Ипотечное страхование в настоящее время является наиболее динамично развивающимся видом страхования кредитных операций. Российская система ипотечного кредитования формируется преимущественно по двум направлениям:

- государственная программа, в которой центральным оператором ипотечного рынка является созданное в 1996 г. Агентство по ипотечному жилищному кредитованию (АИЖК) со 100%-ным участием Правительства РФ в уставном капитале. Права по приобретаемым Агентством у банков кредитам обеспечены залогом покупаемого на кредитные средства недвижимого имущества и страховой защитой;

- долгосрочное ипотечное кредитование, осуществляемое через коммерческие банки, ипотечные займы, продажу жилья в рассрочку с оформлением ипотек в силу закона и т.п.

Ипотечное страхование - это комбинированный вид страхования, основной целью которого является сохранение залогового имущества и снижение риска неплатежеспособности заемщика.

Полное ипотечное страхование, предлагаемое страховыми компаниями кредитозаемщикам, включает четыре вида страховой защиты:

- страхование физических лиц (заемщиков, созаемщиков, поручителей по кредитным договорам) от несчастных случаев и болезней, связанных с причинением вреда жизни и здоровью застрахованного лица, т.е. в случае смерти или утраты общей трудоспособности, выразившейся в установлении I или II группы инвалидности, что и определяет невозможность возвратить задолженность по кредиту;

- страхование недвижимого имущества, являющегося предметом залога, от гибели или повреждения;

- страхование утраты недвижимого имущества, являющегося предметом залога, в результате прекращения или ограничения права собственности страхователя на данное имущество - "титульное страхование";

- страхование ответственности заемщика за непогашение кредита, используется в том случае, если для погашения кредита недостаточно стоимости, вырученной от реализации заложенного недвижимого имущества.

В соответствии со ст. 31 Федерального закона от 16 июля 1998 г. № 102-ФЗ "Об ипотеке (залоге недвижимости)" залогодержатель имеет право на удовлетворение своего требования по обязательству, обеспеченному ипотекой, непосредственно из страхового возмещения за утрату или повреждение заложенного имущества независимо от того, в чью пользу оно застраховано. Это требование подлежит удовлетворению преимущественно перед требованиями других кредиторов залогодателя и лиц, в чью пользу осуществлено страхование, за изъятиями, установленными названным Законом.

Выгодоприобретателем по договору ипотечного страхования в пределах задолженности заемщика по кредитному договору (с учетом процентов) выступает залогодержатель (банк или иное кредитное учреждение). Выгодоприобретателями оставшейся части страховой выплаты являются страхователь, застрахованное лицо или наследники.

Страховая сумма устанавливается:

- по страхованию от несчастных случаев и болезней - исходя из размера задолженности по кредитному договору и (или) требований залогодержателя по обеспечению обязательств по кредитному договору;

- по страхованию имущества и титульному страхованию - в размере, не превышающем его страховой стоимости, а именно: стоимости имущества, определенной независимым оценщиком, или стоимости имущества, указанной в договоре купли-продажи (при отсутствии независимой оценки). При этом размер страховой суммы может быть определен исходя из размера задолженности по кредитному договору и требований залогодержателя по обеспечению обязательств по кредитному договору, но не более страховой стоимости имущества.

Страховая сумма может быть постоянной или снижаемой. При постоянной страховой сумме ее величина не изменяется (не уменьшается) в течение срока действия договора страхования. При снижаемой страховой сумме ее величина изменяется в течение срока действия договора страхования в соответствии с графиком погашения задолженности по кредитному договору (договору займа) и (или) с требованием залогодержателя по обеспечению обязательств по кредитному договору (договору займа).

Страховые суммы указываются в договоре страхования, чаще всего в прилагаемом к договору графике страховых сумм и страховых премий.

По страховому случаю, связанному с гибелью, утратой, повреждением имущества, по соглашению сторон может быть установлена условная или безусловная франшиза.

Если договором предусмотрено страхование внутренней отделки, на нее устанавливается отдельная постоянная страховая сумма. Если такая сумма не указана в договоре страхования, отделка считается не застрахованной и страховых выплат в случае причинения ущерба отделке не производится.

Статья 31 "Страхование заложенного имущества и ответственности заемщика за невозврат кредита" Федерального закона от 16 июля 1998 г. № 102-ФЗ "Об ипотеке (залоге недвижимости)".

1. Страхование имущества, заложенного по договору об ипотеке, осуществляется в соответствии с условиями этого договора. Договор страхования имущества, заложенного по договору об ипотеке, должен быть заключен в пользу залогодержателя (выгодоприобретателя), если иное не оговорено в договоре об ипотеке или в договоре, влекущем возникновение ипотеки в силу закона, либо закладной (в ред. Федерального закона от 22 декабря 2008 г. № 264-ФЗ).

2. При отсутствии в договоре об ипотеке иных условий о страховании заложенного имущества залогодатель обязан страховать за свой счет это имущество в полной стоимости от рисков утраты и повреждения, а если полная стоимость имущества превышает размер обеспеченного ипотекой обязательства - на сумму не ниже суммы этого обязательства.

3. Залогодержатель имеет право на удовлетворение своего требования по обязательству, обеспеченному ипотекой, непосредственно из страхового возмещения за утрату или повреждение заложенного имущества независимо от того, в чью пользу оно застраховано. Это требование подлежит удовлетворению преимущественно перед требованиями других кредиторов залогодателя и лиц, в чью пользу осуществлено страхование, за изъятиями, установленными федеральным законом. Залогодержатель лишается права на удовлетворение своего требования из страхового возмещения, если утрата или повреждение имущества произошли по причинам, за которые он отвечает.

4. Заемщик, являющийся залогодателем по договору об ипотеке жилого дома или квартиры, вправе застраховать риск своей ответственности перед кредитором за неисполнение или ненадлежащее исполнение обязательства по возврату кредита.

Договор страхования ответственности заемщика должен быть заключен в пользу кредитора-залогодержателя (выгодоприобретателя). При переходе прав кредитора в обязательстве, обеспеченном залогом недвижимого имущества, права выгодоприобретателя по договору страхования переходят к новому кредитору в полном объеме.

Страховая сумма по договору страхования ответственности заемщика не должна превышать 20 процентов стоимости заложенного имущества. Страховая премия уплачивается единовременно в срок, установленный договором страхования. При отказе страхователя от договора страхования уплаченная страховщику страховая премия не подлежит возврату.

Страховым случаем по договору страхования ответственности заемщика является факт предъявления к нему кредитором требования о погашении кредита при недостаточности у кредитора денежных средств, вырученных от реализации заложенного имущества и распределенных в порядке, установленном законодательством об ипотеке.

Страховые тарифы по ипотечному страхованию комбинированные включают в себя три составные части:

- тариф по страхованию от несчастных случаев и болезней - средний размер варьируется в пределах от 0,3 до 2% в зависимости от возраста, состояния здоровья, профессии и других характеристик застрахованного лица - заемщика;

- тариф по страхованию залогового имущества - варьируется в пределах от 0,2 до 1% в зависимости от характеристик недвижимости: квартира, дом, место нахождения, материал и др.;

- тариф по титульному страхованию - варьируется в пределах от 0,2 до 1,5% в зависимости от истории залогового объекта недвижимости, количества совершенных по нему сделок, числа посредников по договору купли-продажи, проживания в нем социально незащищенных граждан и пр.

Соответственно полный тариф может составить от 0,7 до 4,5%. В реальной практике - 0,5-1,5%. К тарифам могут применяться скидки за наличие у заемщика счетов в банке-кредиторе, корпоративность и т.д.

Агентство ипотечного жилищного кредитования в обязательном порядке требует от заемщика заключения договора страхования залогового имущества от рисков повреждения и утраты, а страхование жизни, трудоспособности и титула не относит к необходимым условиям оформления ипотеки. По мнению специалистов АИЖК, единственным существенным фактором невозврата кредита является потеря самого залогового имущества. В случае же смерти, наступления инвалидности заемщика, если тот не застрахован от данных рисков, кредитор в принципе может и ничего не потерять: вместо возврата кредита к кредитору переходит право на залоговую недвижимость, цена которой при реализации может быть и выше суммы задолженности. Зато заемщик и его наследники остаются без приобретенного в кредит имущества. Поэтому заключение договора страхования жизни и здоровья необходимо в первую очередь самому заемщику.

Стоит отметить, что для покрытия рисков смерти и инвалидности заемщику выгоднее заключать договоры смешанного накопительного страхования жизни. При таком варианте, если риски смерти или инвалидности не наступили во время действия ипотеки и заемщик вернул сумму кредита, он получает от страховщика накопленную страховую сумму по риску дожития. Однако в силу существующей обязательной специализации страховщиков, когда компании, занимающиеся имущественным страхованием, не имеют права заниматься одновременно и страхованием жизни, страховщики вынуждены использовать в ипотечном страховании только рисковый вид - страхование от несчастных случаев и болезней. Комбинирование страхования имущества и страхования жизни в одном договоре ипотечного страхования невозможно из-за законодательных ограничений. Снижение страховой премии осуществимо только при страховании с убывающей (в соответствии с кредитной задолженностью) страховой суммой.

Страхование банковских вкладов и депозитов осуществляется преимущественно в двух формах: для физических лиц и для юридических лиц.

В Российской Федерации с 2004 г. функционирует государственная система обязательного страхования вкладов физических лиц в банках России (Федеральный закон от 23 декабря 2003 г. № 177-ФЗ "О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации"). Участниками системы являются:

- страхователи - банки (кредитные организации, имеющие разрешение Банка России на привлечение во вклады денежных средств физических лиц), участие банков в системе страхования обязательно;

- страховщик - Агентство по страхованию вкладов (специально созданная государственная некоммерческая корпорация);

- выгодоприобретатели - вкладчики (только физические лица);

- регулятор - Банк России.

Агентство формирует фонд обязательного страхования вкладов в основном за счет страховых взносов банков и доходов от размещения временно свободных денежных средств фонда. Тарифы страховых взносов не могут превышать 0,15% специальной расчетной базы. Расчетным периодом является календарный квартал года. Взносы уплачиваются четыре раза в год в течение пяти дней со дня окончания квартала. В качестве расчетной базы принимается "средняя хронологическая за расчетный период ежедневных балансовых остатков на счетах по учету вкладов". Расчет взносов осуществляют сами банки. В некоторых необходимых случаях тариф взносов может быть увеличен до 0,3%, но не более чем на два расчетных периода в течение шести периодов.

Если объем средств фонда обязательного страхования вкладов превысит:

- 5% общей суммы вкладов в банках, то со следующего расчетного периода тариф страховых взносов не может превышать 0,05%;

- 10% общей суммы вкладов в банках, то со следующего расчетного периода уплата взносов автоматически приостанавливается до тех пор, пока размер фонда не составит менее 10%.

Страховыми событиями признаются только два:

- отзыв (аннулирование) у банка-страхователя лицензии на осуществление банковских операций;

- введение Банком России моратория на удовлетворение требований кредиторов банка-страхователя.

Размер возмещения составляет 100% вклада в 700 тыс. руб. Если вкладчик имеет несколько вкладов в одном банке, суммарный размер обязательств которого по этим вкладам перед вкладчиком превышает 700 тыс. руб., то возмещение выплачивается по каждому из вкладов пропорционально их размерам. Если вкладчик имеет несколько вкладов в разных банках, то размер страхового возмещения определяется отдельно для каждого банка.

Если банк не участвует в системе обязательного страхования вкладов физических лиц (т.е. на дату отзыва банковской лицензии не был внесен в реестр банков, состоящих в системе страхования вкладов), то в случае признания арбитражным судом такого банка банкротом осуществляется система выплат в пользу вкладчиков, аналогичная принятой в обязательном страховании вкладов, но финансирование выплат осуществляется уже Банком России.

Физические лица имеют право в добровольном порядке заключать договоры страхования банковских вкладов.

Для юридических лиц не предусмотрено никаких обязательных страховых гарантий при размещении денежных средств в финансово-кредитных учреждениях. В редких случаях, если этого требует вкладчик, при заключении депозитных договоров на крупные суммы денежных средств банк страхует свою ответственность за выполнение финансовых обязательств по таким договорам. Иногда сам вкладчик решает застраховать свой финансовый риск невозврата депозита с начисленными гарантированными процентами.