Состав и структура активов акционерных инвестиционных фондов и паевых инвестиционных фондов, относящихся к категории фондов акций

В состав активов акционерного инвестиционного фонда и паевого инвестиционного фонда, относящихся к категории фондов акций, могут входить только:

• денежные средства, в том числе иностранная валюта, на счетах и во вкладах в кредитных организациях;

• полностью оплаченные акции российских открытых акционерных обществ;

• полностью оплаченные акции иностранных акционерных обществ;

• долговые инструменты;

• акции акционерных инвестиционных фондов и инвестиционные паи паевых инвестиционных фондов, относящихся к категории фондов акций и индексных фондов, если расчет индекса осуществляется только по акциям;

• паи (акции) иностранных инвестиционных фондов, проспектом которых предусмотрено, что не менее 80% активов фондов инвестируется в ценные бумаги, которые относятся к акциям, если присвоенный указанным паям (акциям) код CFI имеет следующие значения: первая буква – значение "Е", вторая буква – значение "U", третья буква – значение "О" или, если паи (акции) этого фонда прошли процедуру листинга хотя бы на одной из фондовых бирж, указанных в приказе ФСФР от 28.12.2010 № 10-79/пз-н п. 1.12, – значение "С", пятая буква – значение "S";

• российские и иностранные депозитарные расписки на ценные бумаги;

• обыкновенные акции российских закрытых акционерных обществ (для акционерных инвестиционных фондов, интервальных и закрытых паевых инвестиционных фон-

Структура активов акционерного инвестиционного фонда и паевого инвестиционного фонда, относящихся к категории фондов акций, должна одновременно соответствовать следующим требованиям:

• денежные средства, находящиеся во вкладах в одной кредитной организации, могут составлять не более 25% стоимости активов;

• оценочная стоимость долговых инструментов может составлять не более 40% стоимости активов;

• не менее двух третей рабочих дней в течение одного календарного квартала оценочная стоимость акций российских акционерных обществ, инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов, акций иностранных акционерных обществ, паев (акций) иностранных инвестиционных фондов, а также российских и иностранных депозитарных расписок на акции должна составлять не менее 50% стоимости активов;

• оценочная стоимость ценных бумаг одного эмитента и оценочная стоимость российских и иностранных депозитарных расписок на данные ценные бумаги, за исключением ценных бумаг, указанных в приказе ФСФР от 28.12.2010 № 10-79/пз-н п. 1.13, может составлять не более 15% стоимости активов открытых и интервальных паевых инвестиционных фондов и не более 35% стоимости активов акционерных инвестиционных фондов и закрытых паевых инвестиционных фондов, а имеющиеся ограничения на ценные бумаги одного эмитента, не распространяются на российские и иностранные депозитарные расписки;

• оценочная стоимость инвестиционных паев паевых инвестиционных фондов и (или) акций акционерных инвестиционных фондов и (или) паев (акций) иностранных инвестиционных фондов может составлять не более 40% стоимости активов;

• количество инвестиционных паев паевого инвестиционного фонда или акций акционерного инвестиционного фонда или паев (акций) иностранного инвестиционного фонда может составлять не более 30% количества выданных (выпущенных) инвестиционных паев (акций) каждого из этих фондов;

• оценочная стоимость ценных бумаг, предназначенных для квалифицированных инвесторов, которые выпущены (выданы) в соответствии с законодательством Российской Федерации, и иностранных ценных бумаг, которые в соответствии с личным законом иностранного эмитента не могут быть предложены неограниченному кругу лиц, может составлять не более 10% стоимости активов открытого или интервального паевого инвестиционного фонда и не более 20% стоимости активов акционерного инвестиционного фонда или закрытого паевого инвестиционного фонда, а в случае если такие ценные бумаги являются неликвидными ценными бумагами – соответственно не более 5 и не более 10% стоимости активов, не распространяется на иностранные ценные бумаги, специально выпущенные для обращения в ином иностранном государстве и прошедшие процедуру листинга хотя бы на одной из фондовых бирж, указанных в приказе ФСФР от 28.12.2010 № 10-79/пз-н п. 1.12;

• оценочная стоимость неликвидных ценных бумаг может составлять не более 10% стоимости активов открытых паевых инвестиционных фондов и не более 50% активов интервальных паевых инвестиционных фондов;

• оценочная стоимость обыкновенных акций закрытых акционерных обществ может составлять не более 15% стоимости активов интервального паевого инвестиционного фонда;

• количество обыкновенных акций закрытого акционерного общества должно составлять более 20% общего количества размещенных обыкновенных акций этого акционерного общества, по которым зарегистрированы отчеты об итогах выпуска, а в случае приобретения акций при учреждении закрытого акционерного общества – более 25% общего количества обыкновенных акций, размещаемых учредителям в соответствии с договором о создании общества;

• оценочная стоимость иностранных ценных бумаг, не допущенных к торгам российскими организаторами торговли на рынке ценных бумаг, может составлять не более 70% стоимости активов открытого паевого инвестиционного фонда.