Системы обращения неметаллических денег

Кризис всех форм золотого монометаллизма, который завершился в годы Великой депрессии (1929–1936 гг.), привел к замене золотых денег или разменных на золото банкнот на неразменные бумажные и кредитные деньги (после 1936 г.). Уже в металлическом денежном обращении заложена объективная возможность возникновения знаков стоимости. Порча монет государственной властью и их естественное стирание в процессе обращения (напомним, что золото – мягкий металл) приводили к тому, что в денежном обращении всегда присутствовали в большой мере монеты, которые имели меньшую по сравнению с номиналом реальную стоимость. При известных исторических условиях государство выпускало бумажные деньги, наделенные принудительным курсом и неразменные на металл. Исторически бумажные деньги возникали как "представители" металлических, замещая полноценные деньги в качестве покупательного и платежного средства, но, очевидно, они не могли выполнять те функции, которые требовали наличия у денег собственной стоимости.

Система обращения неразменных бумажных и кредитных денег характеризуется следующим:

• отменой официального золотого содержания, обеспечения и размена банкнот на золото, уходом этого металла из внутреннего и внешнего оборота (демонетизацией) и оседанием его в резервах;

• выпуском наличных и безналичных денег на основе кредитных операций;

• преобладанием в денежном обращении безналичного оборота;

• усилением государственного регулирования денежного обращения, созданием механизма денежно-кредитного регулирования.

Налично-денежный оборот в неметаллической денежной системе – это движение наличных денежных знаков: бумажных денег, банкнот, разменной монеты. Монету во всех странах, как правило, чеканит государственная казна, а в обращение выпускает вместе с банкнотами центральный банк, который покупает их по номинальной стоимости у казны.

Как уже говорилось выше, для расчетов наличными используются банкноты, выпускаемые центральным банком, который имеет монопольное право на их эмиссию. Банкноты имеют принудительный официальный курс и не могут не приниматься при платежах и расчетах. Современный механизм эмиссии банкнот в неметаллической денежной системе строится па кредитовании коммерческих банков и государства, а также увеличении золотовалютных резервов страны. Выпуск банкнот в основном является фидуциарным (необеспеченным). Та часть эмиссии банкнот, которая осуществляется при кредитовании коммерческих банков, обеспечена векселями и другими банковскими обязательствами, при кредитовании государства – государственными долговыми обязательствами, а при покупке иностранной валюты обеспечением служат сама иностранная валюта и золото. Таким образом, в неметаллической денежной системе обеспечением банкнотной эмиссии являются активы центрального банка.

Гражданский кодекс РФ (ст. 140, 861–885) предусматривает применение на территории РФ платежей в наличной форме с участием граждан без ограничения по суммам, с участием юридических лиц – до 60 тыс. руб., а сверх указанной суммы платежи должны осуществляться в безналичном порядке. Наличный оборот кроме Гражданского кодекса РФ регулируется Положением "О правилах организации наличного денежного обращения на территории РФ" (в ред. Указаний ЦБ РФ от 31.10.2002 № 1201-У). В соответствии с этими правилами все юридические лица хранят свободные денежные средства в учреждениях банков на соответствующих счетах на договорных условиях. Наличные деньги, поступающие в кассы организаций, подлежат сдаче в банки и последующему зачислению на счета этих организаций, как правило, на договорных условиях через инкассаторские службы. Организации могут иметь в своих кассах наличные деньги в пределах лимитов, установленных банками по согласованию с руководителями предприятий. Предприятие может иметь счета в нескольких банках, но кассовое обслуживание проводится только одним из них, о чем организация должна уведомить все другие банки, где у него есть счета. Лимит остатка кассы устанавливается исходя из объемов налично-денежного оборота предприятия и может пересматриваться в течение года.

Прогнозирование наличного денежного оборота – важное направление деятельности любого центрального банка. Эта деятельность может осуществляться в централизованном и децентрализованном порядке. Базой для составления прогноза является определение потребности в наличных деньгах в целом по РФ, по регионам, учреждениям банков и разработка в соответствии с этим мер по стабилизации денежного обращения. Важный этап – разработка мер по увеличению поступлений наличных денег, их экономному использованию с целью ограничения эмиссии. Кредитные организации ежеквартально с распределением по месяцам делают прогноз кассовых оборотов, на базе которого составляются динамические ряды ожидаемых необходимых размеров налично-денежного оборота. Прогнозные расчеты ожидаемой эмиссии денег используются расчетно-кассовыми центрами (РКЦ) при составлении заявок на подкрепление оборотной кассы. Они также учитываются при разработке мер по организации налично-денежного оборота в регионе и при составлении планов завозов наличных денег в резервные фонды РКЦ (рис. 4.8).

Рис. 4.8. Алгоритм прогнозирования эмиссии наличных денег

Безналичный денежный оборот в системе обращения неразменных денег – это основной вид денежного оборота. В развитых рыночных экономиках на него приходится до 90–95% всех платежей (в РФ – до 85%). Он обслуживается чеками, кредитными карточками, жироприказами, платежными поручениями, электронными средствами платежа и иными расчетными документами (казначейскими векселями, сертификатами и др.). Налично-денежный и безналичный оборот взаимосвязаны и взаимозависимы, так как постоянно перетекают один в другой (наличные деньги → депозиты и наоборот). Поэтому в совокупности они образуют единый денежный оборот страны. Безналичный денежный оборот находит выражение в безналичных расчетах. Основными элементами системы безналичных расчетов являются:

1) виды расчетных (платежных) документов;

2) порядок документооборота;

3) принципы организации безналичных расчетов;

4) способы платежа;

5) формы безналичных расчетов.

Все безналичные расчеты производятся на основе расчетных документов, которые представляют собой распоряжение клиента банку о переводе средств с одного счета на другой или о зачете взаимных требований. Банки осуществляют операции по счетам на основании расчетных документов, которые представляют собой распоряжение клиента банку о переводе средств с одного счета на другой и о зачете взаимных требований. Расчетный документ оформляется на бумажном носителе, а в установленных случаях – в электронном виде. Используются следующие расчетные документы: чеки, платежные поручения, платежные требования, инкассовые поручения, аккредитивы. Расчетные документы перемещаются (обращаются) между банками и их клиентами. Безналичный оборот организуется согласно следующим принципам:

1) правовая регламентация порядка безналичных расчетов с целью обеспечения их единообразия;

2) осуществление расчетов преимущественно по банковским счетам;

3) поддержание ликвидности плательщика на уровне, обеспечивающем бесперебойность платежей;

4) наличие согласия плательщика (акцепта) на платеж;

5) срочность платежа;

6) контроль всех участников за правильностью совершения расчетов, соблюдением установленных положений о порядке их проведения;

7) имущественная ответственность участников расчетов за несоблюдение договорных условий.

Безналичные расчеты – это платежи, осуществляемые путем документооборота в виде материального обращения письменных документов и электронных средств. Классические средства и способы расчетов – чеки, перечисления, удержания, векселя. В настоящее время широко используются расчеты с помощью карточек и терминалов для электронных платежей (электронные деньги).