Система мер предупреждения легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем и финансирования терроризма

Отечественная система мер, направленных на противодействие легализации (отмыванию) преступных доходов, формируется на основе Федерального закона "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" (далее в данном параграфе – Закон о противодействии отмыванию доходов).

Цели противодействия достигаются путем реализации двух основных методов, а именно:

а) метода финансового контроля;

б) метода правового воздействия.

Обязанность организовать функционирование подсистемы финансового контроля возложена Законом о противодействии отмыванию доходов (ст. 8) на уполномоченный орган – Федеральную службу по финансовому мониторингу (Росфинмониторинг). Названная служба является федеральным органом исполнительной власти, осуществляющим функции по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма и координирующим деятельность в этой сфере иных федеральных органов исполнительной власти^[1].

Функции методического руководства и координации деятельности кредитных организаций отнесены к компетенции Банка России.

Финансовый контроль осуществляется в целях сбора информации, необходимой для выявления фактов противоправной деятельности, их предварительной проверки, оценки и возможного направления материалов в правоохранительные органы, которые рассматривают поступившие материалы финансового контроля в качестве основания для принятия по ним решения в рамках УПК РФ.

Законодательство не устанавливает административной ответственности за совершение сделок и операций, направленных на легализацию (отмывание) преступных доходов. Однако неисполнение банком предписаний Закона о противодействии отмыванию доходов в части фиксирования, хранения и представления информации об операциях, подлежащих обязательному контролю, а также в части организации внутреннего контроля рассматривается как административное правонарушение и служит основанием для наложения административного штрафа. При этом если неисполнение законодательства в части организации и (или) осуществления внутреннего контроля не повлекло непредставления сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю, либо об операциях, в отношении которых возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, то указанное правонарушение влечет предупреждение или наложение административного штрафа на должностных лиц в размере от 10 тыс. до 30 тыс. руб.; на юридических лиц – от 50 тыс. до 100 тыс. руб. Если же указанные действия (бездействие) повлекли непредставление в уполномоченный орган сведений о таких операциях и (или) представление о них недостоверных сведений, то с должностных лиц взыскивается штраф в размере от 30 тыс. до 50 тыс. руб., а с юридических лиц – от 200 тыс. до 400 тыс. руб. или производится административное приостановление их деятельности на срок до 60 суток (ч. 1 и 2 ст. 15.27 КоАП РФ).

Административные расследования в сфере противодействия легализации (отмыванию преступных доходов) проводятся уполномоченными лицами Росфинмониторинга исключительно в целях выявления и пресечения фактов нарушений порядка функционирования системы финансового контроля (ст. 23.62 КоАП РФ).

Первый этап сбора и обработки финансовой информации в указанных выше целях реализуется силами организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом (далее – банк) в процессе функционирования системы внутреннего контроля. В ходе этого процесса банк накапливает, выявляет и фиксирует сведения об операциях, вызывающих подозрение в принадлежности к отмыванию преступных доходов, принимает меры к приостановлению подозрительных операций (в предусмотренных законом случаях) и передает собранную информацию уполномоченному органу.

Второй этап обработки собранной банком информации имеет наименование "меры обязательного контроля". Он выполняется подразделениями Росфинмониторинга. На этом этапе информация подвергается дополнительному анализу и проверке. Принимается решение о ее использовании в целях, предусмотренных Законом о противодействии отмыванию доходов.

Законодательно установленным условием функционирования системы является соблюдение конфиденциальности – запрета на информирование клиентов и иных лиц о принимаемых мерах противодействия легализации преступных доходов.

Наряду со сбором информации о подозрительных операциях и сделках субъекты финансового контроля применяют такие инструменты противодействия легализации преступных доходов, как запрет на совершение и возможность отказа в совершении определенных видов сделок и операций.

В частности, кредитным организациям запрещается: открывать счета (вклады) на анонимных владельцев, т.е. без представления открывающим счет (вклад) физическим или юридическим лицом документов, необходимых для его идентификации; открывать счета (вклады) физическим лицам без личного присутствия лица, открывающего счет (вклад), либо его представителя; устанавливать и поддерживать отношения с банками-нерезидентами, не имеющими на территориях государств, в которых они зарегистрированы, постоянно действующих органов управления.

Законным основанием для отказа в заключении договора банковского счета (вклада) с физическим или юридическим лицом являются: отсутствие юридического лица, его постоянно действующего представителя по фактическому адресу организации; непредставление физическим или юридическим лицом документов, подтверждающих необходимые для идентификации сведения, либо представление недостоверных документов; наличие в отношении физического или юридического лица сведений об участии в террористической деятельности, полученных в соответствии с федеральным законом.

Важной особенностью отечественной системы противодействия легализации (отмыванию) преступных доходов является возложение на банк обязанностей подготовить и осуществить меры, обеспечивающие выполнение ряда методических и организационных задач. В частности, ему предписано разработать соответствующие программы выявления и фиксации признаков возможных преступных действий, обучить специально уполномоченных лиц, ответственных за соблюдение указанных правил, и организовать их деятельность в рамках службы внутреннего контроля банка.