Виды кредита и их классификация по различным признакам
Виды кредита по срокам:
Краткосрочный | Среднесрочный | Долгосрочный | |
На Западе | Менее 1 года | 1-3 (5) лет | Более 3 (5) лет |
РФ | 3-6 месяцев | До 1 года | Более 1 года |
Существует мнение, что в РФ существуют только:
§ краткосрочные кредиты со сроком до 1 года;
§ долгосрочные кредиты сроком свыше 1 года.
Выделение среднесрочных кредитов со сроком от 1 года до 3 (5) лет нецелесообразно, так как в современных условиях долгосрочными кредитами для банков являются кредиты на срок свыше 6 месяцев. Это связано с особенностью ресурсной базы коммерческих банков, в структуре которых основную долю (70%) составляют средства на расчетных (текущих) счетах клиентов, т. е. депозиты до востребования.
Виды кредита по количеству кредиторов:
Один кредитор.
Консорциальные кредиты — за счет образуемых банковских консорциумов с целью аккумулирования кредитных ресурсов, снижения риска кредитования за счет привлечения других кредиторов или соблюдения установленных ЦБ нормативов, в частности, показателя максимального размера крупных кредитных рисков (Н7), максимального размера кредитов, гарантий поручительств, предоставленных банком своим участникам (акционерам) (Н9 и Н10). Соглашения банка о предоставлении консорциальных кредитов носят целевой характер и действуют в течение определенного срока.
Пример, осенью 1998 г. создан межбанковский консорциум в составе ЦБ РФ, СБС «Агро», «Мост-банк», «Инкомбанк», «Менатеп» и др. Вкладчики проблемных банков могли перевести свои средства в течение определенного срока в ЦБ РФ.
Синдицированные кредиты — это ссуды, выданные банком заемщику при условии заключения банком кредитного договора (договора займа) с третьим лицом, в котором определено, что указанное третье лицо обязуется предоставить банку денежные средства.
Синдицированные кредиты позволяют банкам как диверсифицировать кредитные риски, так и обеспечивать своих клиентов кредитными ресурсами в объеме, который один банк не может предоставить.
Анализ данных по российским банкам показывает, что главный мотив синдицированного кредитования — это диверсификация рисков, а не недостаток кредитных ресурсов.
Виды кредита по валюте, в которой предоставлен кредит:
Моновалютные - рублевый и валютный;
Мультивалютный — в нескольких валютах.
Виды кредита по типу заемщика:
Межбанковский (другим банкам и небанковским финансовым учреждениям);
Потребительский (населению) — целевая форма кредитования физических лиц. В роли кредитора выступают юридические лица, осуществляющие реализацию товаров и услуг. В денежной форме предоставляется как банковская ссуда физическому лицу для приобретения недвижимости, оплаты лечения и т. д.;
Кредит хозяйству;
Государственным органам власти (ссуды клиентам).
Виды кредита по субъектам кредитных сделок:
Частный — коммерческий и банковский кредиты.
Коммерческий кредит — отсрочка по оплате товаров, работ, услуг, предоставляемая продавцом покупателю. Цель этой формы — ускорение процесса реализации продукции. Инструментом является вексель, выражающий финансовые обязательства заемщика по отношению к кредитору.
Отличается от банковского кредита:
§ в роли кредитора выступают юридические лица, связанные с производством либо реализацией товаров или услуг, а не специализированные кредитно-финансовые институты;
§ предоставляется в товарной форме;
§ средняя стоимость ниже средней ставки банковского процента;
§ при юридическом оформлении сделки между кредитором и заемщиком плата за этот кредит включается в цену товара, а не определяется специально, например, это может быть фиксированный процент от базовой суммы.
Используется три вида данного кредита:
§ кредит с фиксированным сроком погашения;
§ кредит с возвратом лишь после фактической реализации заемщиком поставленных ему в рассрочку товаров;
§ кредитование по открытому счету, когда поставка партии товаров на условиях коммерческого кредита осуществляется до момента погашения задолженности по предыдущей поставке.