Ефективність формування та використання ресурсної бази
ТЕМА 2. АНАЛІЗ ВЛАСНОГО КАПІТАЛУ
1. Коефіцієнт надійності = Власний (балансовий) капітал / Зобов’язання > 25-30%
2. Коефіцієнт фінансового важення = Зобов’язання / Власний (балансовий) капітал > 3 рази
3. Коефіцієнт співвідношення власного капіталу та активів = Власний (балансовий) капітал / Загальні активи > 4%
4. Коефіцієнт платоспроможності (норматив адекватності регулятивного капіталу (Н2)) = Регулятивний капітал / (Акт. зважені за ст. ризику) – (Резерви за акт опер. банку) > 10%, 1рік ≥15%, нас 12 місяців - ≥12%
5. Коефіцієнт адекватності основного капіталу (Н3) = Основний капітал / (Загальні активи банку – Резерви) > 9%
6. Коефіцієнт маневрування = Капітал нетто / Капітал брутто = Регул. капітал / балансовий капітал > 0
7. Співвідношення статутного до банківського капіталу = Статутний капітал / Власний (балансовий) капітал > 15-50%
8. Коефіцієнт захищеності власного капіталу = Капітал, вкладений в нерухомість, матеріали, обладнання (ОЗ) / Власний капітал < 1
9. Коефіцієнт захищеності доходних активів = ((Капітал) – (Недоходні активи) – (Збитки)) / Активи дохідні
10. Коефіцієнт концентрації власного капіталу = Власний капітал / Пасиви всього > 15-20%
11. Мультиплікатор капіталу (ступінь покриття активів власним капіталом) = Активи банку / Власний капітал банку
12. Коефіцієнт захищеності доходних активів = Власний (балансовий) капітал / Робочі активи
13. Коефіцієнт захищеності ризикових активів = Власний (балансовий) капітал / Ризикові активи
Ефективність капіталу
14. Дохід на капітал = Чистий прибуток банку / Середній власний капітал
15. Розмір кредитних вкладень на 1 у. о. капіталу = Кредитні вкладення банку / Власний капітал банку
16. К = Дохід / Капітал
17. К = ЧП / Сер ВК
ТЕМА 3. АНАЛІЗ ЗОБОВ’ЯЗАНЬ БАНКУ
Аналіз строкових депозитів
18. Оборотність депозитних вкладень = оборот з видачі вкладів (дебетовий оборот) / сер залишок вкладів
19. Тривалість одного обороту деп. Вкладень (сер термін зберігання) = сер залишок вкладів / оборот з видачі вкладів * кількість днів у періоді
20. Рівень осідання деп. Вкладень = (залишок кін – залишок поч.) / оборот з надходження депозитів(кредитовий)
21. Середній термін використання депозитів = Сума депозит і-й * строк використання деп. / сума депозитів
22. Коеф нестабільності депозитів = сума достроково вилучених деп. / загальна сума депозитів<10%
23. Коеф використання депозитів = середні залишки з кредит вкладеннями / сер залишки за всіма залученими вкладеннями 65-70%
24. Рівень диверсифікації деп. = сума великих деп. / депозити всього
25. Відносна витратність = процентні витрати за депозитами / сер залишки деп. Вкладень
26. Коеф трансформації = 1- (дебетовий оборот з видачі короткострокових позик до року / кредитовий оборот з надходження коштів на деп. Рахунки строком до 1 року)
27. Умовне вивільнення (залучення) = (t1-t0)*Оборот з видачі / Кількість днів
28. Процентні витрати = обсяг залучених деп. / відносна вартість депозитів
Аналіз депозитів до запитання
29. Оборотність коштів на поточних рахунках = оборот з видачі коштів з рахунків / сер залишок коштів на поточ рахунках
30. Тривалість одного обороту онкольних депозитів у дн = сер залишок поточних вкладів / оборот з видачі вкладів * кількість днів у періоді
31. Рівень осідання вкладень на пот рахунках = (залишок кін – залишок поч.) / оборот з надходження коштів
32. Коеф нестабільності депозитів = сер абсолют відхилення залишків на пот рахунках від їх сер величини / серед залишок на поточних рахунках
33. Частка від план виручки, що може бути розм. На деп.. = Надходження планові*залишок середній/факт надходження * 100%
Аналіз клієнтської бази
34. К плинності = кількість закритих рах / середня кількість рах
35. К постійності = 1 – К плиності
36. К залучення = кількість відкритих рахунків / сер кількість рахунків
37. К розширення = (кількість відкритих рахунків – кількість закритих) / сер кількість рахунків
Аналіз використання МБК
38. К1 = МБК отримані / всього зобов’язань 0,25-0,4
39. К2 = МБК отримані / валюта балансу 0,2-0,35
40. К3 = МБК отримані / статутний капітал 6 раз
41. К4 = МБК отримані / МБК надані ≤1
42. К отр МБК = (МБКотр + Залучені централізовані кошти) / капітал банку * 100% 300%
43. К надання = МБК надані / капітал *100% орієнтовано 200%
44. Частка прострочених МБК = МБК прострочені / Всього надані МБК
45. Доходність МБК = Доходи за МБК / сер залишки наданих МБК
46. Вартість ресурсів = Витрати на придбання / середньорічні залишки*100%
Ефективність формування та використання ресурсної бази
47. К використання платних пасивів = Дохідні активи / платні пасиви ≥ 90%
48. К використ сукупних зобов’язань = Дохідні активи / сукупні зобов’язання 75-80 %
49. Витратність рес = Витрати на придбання / Середні залишки
50. К миттєвої ліквідності = (Кошти на коррах в інших банках + Кошти в касі) / Кошти залучені на поточні рахунки
51. К висоліквідних активів = Високоліквідні активи / Робочі активи
52. Робочі активи : Кредитний портфель, портфель ЦП, готівка
53. Неробочі: Основні засоби, нема тер активи, дебіторка
54. Дохідні: кредитний портфель та ЦП
55. Недохідні: Основні засоби, нема тер активи
56. РК = ОК + ДК – В
57. ОК = Статутний К + ЗагалРез + Емісійні Р + Дивіденди капіталізовані
58. ДК = РезервСтндЗаборг + РезультПереоцОЗ+СубордБ+Поточного року + Прибуток минулих років