Тема 5. Кредитная политика и кредитные операции банка с клиентами
Кредитная политика банка, ее сущность и значение.
Кредитные операции банка, их сущность и классификация.
Кредитный портфель банка, его содержание и анализ по различным экономическим признакам.
Механизм кредитования и характеристика его основных элементов.
Оценка кредитоспособности клиентов банка.
Способы обеспечения исполнения обязательств по кредитному договору.
Способы предоставления и погашения кредита юридическим лицам.
Кредитный договор, его содержание и порядок заключения.
Работа банка с проблемной кредитной задолженностью.
Кредитная политика банка, ее сущность и значение.
Кредитная политика коммерческого банка — это совокупность факторов, документов и действий, определяющих развитие коммерческого банка в области кредитования своих клиентов. Кредитная политика определяет задачи и приоритеты кредитной деятельности банка, средства и методы их реализации, а также принципы и порядок организации кредитного процесса.
Она создает основу организации кредитной работы банка в соответствии с общей стратегией его деятельности, являясь необходимым условием разработки системы документов, регламентирующих процесс кредитования.
Кредитная политика банка должна:
- четко определять цели кредитования,
- содержать правила реализации конкретных целей,
-содержать стандарты и инструкции, представляющие собой методическое обеспечение ее реализации.
Стратегия и тактика кредитной политики разрабатываются в центральном офисе (головном банке) Кредитным департаментом (управлением), Кредитным комитетом, утверждается соответствующим органом управления банком.
Кредитная политика
приоритетные направления кредитных вложений по отраслевой принадлежности, юридическому статусу;
• приемлемые для банка виды активных кредитных операций и от которых банк предпочитает воздерживаться;
• предпочтительный круг кредитополучателей;
• нежелательные для банка категории кредитополучателей;
• политика в области предоставления кредитов физическим лицам;
• комплекс мер по контролю за качеством кредитного портфеля.
Кредитная политика банка — это совокупность его кредитной стратегии и кредитной тактики.
| Кредитная стратегия определяет основные принципы, приоритеты и цели конкретного банка на кредитном рынке, в то время как тактика — конкретные финансовые инструменты, используемые банком для реализации его целей при осуществлении кредитных сделок, правила их совершения, порядок организации кредитного процесса. |
Сущность кредитной политикибанка состоит в обеспечении безопасности, надежности и прибыльности кредитных операций, то есть в умении свести к минимуму кредитный риск. К целям кредитной политики коммерческого банка можно отнести, во-первых, определение видов кредита, которые банк будет предоставлять определенным заемщикам на определенных условиях, и, во-вторых, поддержание оптимального соотношения между кредитами, депозитами и другими обязательствами и собственным капиталом банка. Однако конечная цель кредитной политики любого банка — формирование оптимального кредитного портфеля. В каждом коммерческом банке создается кредитный комитет, возглавляемый обычно заместителем Председателя Правления, курирующего кредитную деятельность банка. Целью создания и деятельности кредитного комитета является оценка и снижение риска банка при решении вопросов кредитования, оценка потенциальной прибыли по отношению к вероятности непогашения кредита клиентом и другие вопросы, касающиеся выдачи кредитов.
Основными функциями кредитного комитета являются:
ü разработка кредитной политики банка;
ü контроль за работой кредитных служб;
ü рассмотрение документов и принятие решений о выдаче кредитов, гарантий, поручительств;
ü установление кредитных лимитов в пределах максимального риска на одного кредитополучателя;
ü определение процентных ставок по кредитным операциям;
ü внесение поправок в действующие процедуры кредитования;
ü рассмотрение стандартов на документацию по кредитованию;
ü анализ состава, качества кредитного портфеля;
ü определение механизма реструктуризации проблемных кредитов.
В каждом банке разрабатывается кредитная политика, которая является внутренним локальным нормативным документом.