Лекция 15.2. Характеристика отдельных элементов системы банковского регулирования.
Государственная регистрация кредитных организаций и выдача им лицензий на осуществление банковских операций
Кредитные организации подлежат государственной регистрации в Банке России, который ведет Книгу государственной регистрации кредитных организаций. За регистрацию кредитных организаций взимается сбор в размере не более 1% от объявленного уставного капитала кредитной организации. Указанный сбор поступает в доход федерального бюджета.
Лицензия на осуществление банковских операций кредитной организации выдается после ее государственной регистрации в порядке, установленном федеральным законодательством, В лицензии указываются банковские операции, на осуществление которых эта кредитная организация имеет право, а также валюта, в которой эти банковские операции могут осуществляться. Лицензия выдается без ограничения сроков ее действия.
Требования к уставному капиталу и собственным средствам банков.
Минимальный размер собственных средств (капитала) устанавливается как сумма уставного капитала, фондов банка и нераспределенной прибыли. Собственные средства подлежат регулированию, поскольку только они, в конечном счете, могут быть залогом исполнения обязательств банка в случае финансовых затруднений.
Указанием Банка России установлены следующие требования к минимальному размеру уставного капитала, необходимого для создания кредитной организации, размеру собственных средств (капитала) банка:
- минимальный размер уставного капитала создаваемого банка (за исключением дочерних структур иностранных банков) составляет сумму, эквивалентную 5 млн евро;
- минимальный размер уставного капитала создаваемой небанковской кредитной организации, за исключением дочерней небанковской кредитной организации иностранного банка, составляет сумму, эквивалентную 500 тыс. евро;
- минимальный размер уставного капитала создаваемой дочерней кредитной организации иностранного банка составляет сумму, эквивалентную 5 млн евро;
- размер собственных средств (капитала) банка, ходатайствующего о получении генеральной лицензии на осуществление банковских операций, должен быть не менее суммы, эквивалентной 5 млн евро;
- размер собственных средств (капитала) кредитной организации, ходатайствующей об изменении вида с небанковской кредитной организации на банк, должен быть не менее суммы, эквивалентной 5 млн евро.
Рублевый эквивалент минимального размера уставного капитала определяется Банком России ежеквартально до 5-го числа 1-го месяца квартала на основании курса евро по отношению к российскому рублю, установленного Банком России по состоянию на последний рабочий день последнего месяца предшествующего квартала.
Определенные требования предъявляются к структуре уставного капитала. В качестве вклада в уставный капитал могут вноситься только такие виды материального имущества и нематериальных активов, которые необходимы банку для обеспечения его основной деятельности.
Экономические нормативы банковской деятельности
Управление банковской деятельностью через систему экономических нормативов дает возможность косвенным, опосредованным путем влиять на величину общего размера платежных средств, необходимого для обслуживания воспроизводственного процесса.
В целях обеспечения устойчивости кредитных организаций
Банк России может устанавливать следующие обязательные нормативы:
- минимальный размер уставного капитала для создаваемых кредитных организаций, размер собственных средств (капитала) для действующих кредитных организаций в качестве условия создания на территории иностранного государства их дочерних организаций и (или) открытия их филиалов, получения небанковской кредитной организацией статуса банка, а также получения кредитной организацией статуса дочернего банка иностранного банка;
- предельный размер имушественных (неденежных) вкладов в уставный капитал кредитной организации;
- максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков;
- максимальный размер крупных кредитных рисков;
- нормативы ликвидности кредитной организации;
- нормативы достаточности собственных средств (капитала);
- размеры валютного, процентного и иных финансовых рисков;
- минимальный размер резервов, создаваемых под риски;
- нормативы использования собственных средств (капитала) кредитной организации для приобретения акций (долей) других юридических лиц;
- максимальный размер кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных кредитной организацией (банковской группой) своим участникам (акционерам).
Формирование резервов под высокорискованные активы
Практика возникновения у банков финансовых затруднений при невозможности возвратить выданные кредиты вызвала необходимость создания специальных резервных фондов.
Управление кредитным портфелем представляет собой рассмотрение, выдачу, комплексное сопровождение и погашение кредитов, относящихся к соответствующему портфелю однородных ссуд, анализ количественных и качественных показателей по портфелю, создание резервов на возможные портфели по ссудам.
Страхование депозитов
Депозитное страхование представляет собой вид страхования, осуществляемый банками, по которому вкладчикам гарантируется возврат их вкладов в случае объявления банков несостоятельными или их банкротства.
Депозитное страхование в России регулируется Федеральным законом от 23 декабря 2003 г. № 177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации».