Итого всего оплата труда 4005,59
Таблица 11. Затраты на производство продукции (в расчете на годовой выпуск)
| Элементы затрат | Освоение | Полное использование мощности | ||
| Сумма, тыс. руб. | Удельный вес, % | Сумма, тыс. руб. | Удельный вес, % | |
| 1. Материальные затраты | ||||
| 2. Оплата труда | ||||
| 3. Единый социальный налог (26% от строки 2) | ||||
| 4. Амортизация | ||||
| 5. Прочие затраты | ||||
| Итого текущие затраты на производство |
Таблица 12. Затраты на годовой выпуск продукции, тыс. руб.
| Элементы затрат | Освоение | Полное использование мощности | ||||
| Всего | В том числе | Всего | В том числе | |||
| условно-перем | условно-пост. | условно-перем | условно-пост. | |||
| 1. Материальные затраты: всего, в том числе: | ||||||
| 1.1 Сырье, материалы, комплектующие изделия, покупные полуфабрикаты | ||||||
| 1.2 Вспомогательные материалы | ||||||
| 1.3 Топливо, энергия со стороны | ||||||
| 2 Оплата труда, всего, в том числе: | ||||||
| 2.1 Основных рабочих | ||||||
| 2.2 Вспомогательных | ||||||
| 2.3 Руководителей | ||||||
| Специалистов | ||||||
| 2.4 Служащих | ||||||
| 2.5 Прочего персонала | ||||||
| 3 Единый социальный налог | ||||||
| 4 Амортизационные отчисления | ||||||
| 5 Прочие затраты | ||||||
| Всего затрат |
Таблица 13. Затраты на единицу продукции, руб.
| Элементы затрат | Освоение | Полное использование мощности | ||||
| Всего | В том числе | Всего | В том числе | |||
| условно-перем | условно-пост. | услов но-перем. | услов но-пост. | |||
| 1 Материальные затраты | ||||||
| 2 Оплата труда | ||||||
| 3 Единый социальный налог | ||||||
| 4 Амортизационные отчисления | ||||||
| 5 Прочие затраты | ||||||
| В с е г о |
Таблица 14. Расчет потребности в оборотных средствах в составе производственных запасов
| Наименование составляющих в составе запасов | Годовой расход, тыс. руб. | Среднесуточный расход, тыс. руб./сутки | Норма запаса, дни | Потребность, тыс. руб. | |||
| освоение | Полное исп.мощ | освоение | Полное исп.мощ | освоение | Полное исп.мощ | ||
| 1 Основные материалы | |||||||
| 2 Вспомогательные материалы | |||||||
| 3 Топливо, энергия со стороны | |||||||
| И т о г о : |
Таблица 15. Расчет потребности в оборотных средствах
| Составляющие оборотных средств | Потребность, тыс. руб. | |
| Освоение | Полное использование мощности | |
| 1 Производственные запасы | ||
| 2 Незавершенное производство | ||
| 3 Расходы будущих периодов | ||
| 4 Готовая продукция на складах | ||
| 5 Дебиторская задолженность | ||
| 6 Денежные средства | ||
| И т о г о : |
Таблица 16. Отчет о чистых доходах, тыс. руб.
| Показатели | Освоение | Полная мощность |
| 1 Выручка от реализации продукции без НДС и акцизов | ||
| 2 Себестоимость реализованной продукции | ||
| 3 Прибыль от реализации | ||
| 4 Налог на прибыль (24%) | ||
| 5 Чистая прибыль |
Таблица 17. Таблица денежных потоков, тыс. руб.
| Показатели | Строительство | Освоение | Полная мощность | |||
| год 1 | год 2 | год 3 | год 4 | год 5 | ||
| А Приток наличностей | ||||||
| 1 Доход от продаж | ||||||
| 2 Остаточная стоимость предприятия* | ||||||
| Б Отток наличностей | ||||||
| 1 Инвестиции в основной капитал (-) | ||||||
| 2 Вложения в оборотный капитал (-) | ||||||
| 3 Издержки на производство продукции (-) | ||||||
| в том числе амортизационные отчисления (+) | ||||||
| 4 Налоги (-) | ||||||
| В Чистый денежный поток А– Б |
Таблица 18. Основные технико-экономические показатели
| Показатели | Освоение | Полная мощность |
| 1. Объем реализации продукции, шт. | ||
| 2. Объем реализации продукции в стоимостном измерении, тыс.руб. | ||
| 3.Себестоимость годового выпуска продукции, тыс.руб. в том числе: условно-постоянные расходы условно-переменные расходы | ||
| 4. Среднегодовая стоимость основных производственных фондов, тыс. руб. | ||
| 5. Среднегодовой остаток оборотных средств, тыс. руб. | ||
| 6. Среднесписочная численность персонала, чел. | ||
| 7. Фонд оплаты труда персонала, тыс. руб. | ||
| 8. Амортизационные отчисления, тыс. руб. | ||
| 9. Стоимость ежегодно потребляемых в производстве сырья, материалов, топлива, энергии, тыс. руб. | ||
| 10. Выработка на одного работающего, тыс.руб./чел. | ||
| 11 Фондоотдача основных производственных фондов | ||
| 12 Фондоемкость | ||
| 13 Рентабельность производства, % | ||
| 14 Рентабельность продукции, % | ||
| 15. Коэффициент оборачиваемости оборотных средств | ||
| 16. Период оборота оборотных средств, дни |
Точка безубыточности = Постоянные издержки на весь объем
Цена на ед.пр. – Перем. Издер. на ед.пр.