Ведомость начисления износа

 

№ п/п Наименование амортизируемого имущества Средний срок эксплуатации Первоначальная стоимость, руб. (исходные данные в табл. 1 по вариантам) Годовая норма амортизации, % Сумма амортизации в месяц, руб.
Основные средства      
Нематериальные активы        

 

Таблица 7

Расчетная ведомость по заработной плате

 

    №       Ф.И.О.   Кол-во отработанных дней Начислено   Всего начислено   Удержан подоход. налог   К выплате
За отраб. время   Отпуск   Б/л Премия   Р/к, 15%
                   
                   
                   
  Итого                  

 

Таблица 8

 

Ведомость расчета отчислений в фонды социального страхования

 

№ п/п Начисленная заработная плата ФСС (69/1) ПФ (69/2) ФМС (69/3) Всего по К 69
         
         
         
  Итого        

 

Таблица 9

 

Расчет фактической себестоимости продукции (Д20)

 

№ Показатели / К счетов 02, 05 Всего
Материалы              
Амортизационные отчисления              
Начисление заработной платы              
Отчисления в фонды              
Прочие расходы (71, 60)              
  Итого              

 

Таблица 10

 

Расчет результата от реализации

 

№ п/п Показатели Сумма, руб.
Выручка от реализации продукции без НДС  
Себестоимость реализованной продукции  
Прибыль (убыток) от реализации продукции  
Налог на прибыль (20 %)  
Нераспределенная прибыль  

 

Таблица 11

 

Оборотная ведомость по аналитическим счетам к счету 60 «Расчеты с поставщиками»

Наименование поставщика Сальдо начальное Обороты Сальдо конечное
Дебет Кредит Дебет Кредит Дебет Кредит
             
             
             
             
Итого            
Сверка с итогами синтетического счета 60            

 

Таблица 12

Шахматная ведомость (по синтетическим счетам)

 

К Д                                 Итого по Д
                                     
                                     
                                     
                                     
                                     
                                     
                                     
                                     
                                     
                                     
                                     
                                     
                                     
                                     
                                     
                                     
                                     
Итого по К                                    

 

Таблица 13

 

Оборотная ведомость по синтетическим счетам

 

№ счета Сальдо на начало отчетного периода Обороты за отчетный период Сальдо на конец Отчетного периода
Д К Д К Д К
           
           
           
           
           
           
           
           
           
           
           
           
           
           
           
           
           
           
           
           
             
итого            
Причины возникновения равенств            

 

 

УЧЕТНЫЕ РЕГИСТРЫ

 

Журнал-ордер № 1

Счет 50 «Касса»

 

№ операции С К счета 50 в Д разных счетов Всего К50
       
           
           
           
           
Всего          

 

 

Ведомость № 1

Счет 50 «Касса»

Сальдо начальное ___________

 

№ операции С Д счета 50 в К разных счетов Всего Д50
       
           
           
           
           
Всего          

 

Сальдо конечное ___________

 

Журнал-ордер № 2

Счет 51 «Расчетный счет»

 

№ операции С К счета 51 в Д разных счетов Всего К51
               
                   
                   
                   
                   
                   
                   
                   
                   
                   
                   
Всего                  

 

 

Ведомость № 2

Счет 51 «Расчетный счет»

Сальдо начальное ___________

 

№ операции С Д счета 51 в К разных счетов Всего Д51
       
           
           
           
           
Всего          

Сальдо конечное ___________

 

Журнал-ордер № 6

Счет 60 «Расчеты с поставщиками»

 

  №   Наименование поставщика С-до Начальное Оплачено в Д60 с К счетов   Всего Д60 С К счета 60 в Д разных счетов   Всего К60 С-до конечное
Д К           Д К
«Омскэнерго» (60/1)                      
Электросвязь (60/2)                      
МУП ТКЭ (60/3)                      
ООО «Темп» (60/4)                      
  Итого                      

 

Журнал-ордер № 7

Счет 71 «Расчеты с подотчетными лицами»

 

  №   ФИО С-до начальное Выдано в подотчет Всего израсходовано С К счета 71 в Д разных счетов С-до конечное
Д К           Д К
Иванов (71/1)                      
Петров (71/2)                      
  Итого                      

 

Журнал-ордер № 8

Счет 68 «Расчеты по налогам и сборам»

 

  №   Налоги и сборы С-до начальное В Д68 с К счетов   Всего Д68 С К счета 68 в Д разных счетов   Всего К68 С-до конечное
Д К           Д К
Налог на прибыль (68-1)                      
Налог с доходов физич. лиц (68-2)                      
НДС (68-3)                      
Налог на имущество (68/4)                      
  Итого                      

 

Журнал-ордер

Счет 69 «Отчисление в фонды социального страхования»

 

  №   Налоги и сборы С-до начальное В Д69 с К счетов   Всего Д69 С К счета 69 в Д разных счетов   Всего К69 С-до конечное
Д К           Д К
Отчисление в фонд соц. страх. (69/1)                      
Отчисление в пенсионный фонд (69/2)                      
Отчисление в фонд мед. страх. (69/3)                      
  Итого