Журнал господарських операцій
| Списуються на фінансові результати витрати на збут | 2 698,00 | |||
| Відображено дохід від реалізації ОЗ | 12 500,00 | |||
| Сума ПДВ | 2 083,33 | |||
| Списується на фінансовий результат дохід від реалізації ОЗ | 10 416,67 | |||
| Знос ОЗ (30%) | 5 670,00 | |||
| Залишкова вартість | 13 230,00 | |||
| Списується на фінансові результати залишкова вартість | 13 230,00 | |||
| Отримані відсотки банку | 256,00 | |||
| Списується на фінансовий результат отримані відсотки банку | 256,00 | |||
| Відображена курсова різниця | 45,64 | |||
| Списується на фінансовий результат дохід від курсової різниці | 45,64 | |||
| Списується фінансовий результат від операційної діяльності | 34 852,87 | |||
| Списується фінансовий результат від фінансових операцій | 256,00 | |||
| Списується фінансовий результат від іншої звичайної діяльності | 2 813,33 | |||
| Списується фінансовий результат від звичайної діяльності на рахунок прибутку | 32295,54 |
| С.н.п. - | С.н.п. 232000,00 | - | - | ||||
| 21443,17 2083,33 | 256,00 | 256,00 | |||||
| Об.- | Об. 23526,50 | Об. - | Об. - | Об. 256,00 | Об. 256,00 | ||
| - | С.н.к. 23526,50 | - | С.н.к. 23200,00 | - | - | ||
| С.н.п. 37800,00 | - | - | С.н.п. 45700,00 | ||||
| 256,00 | 45,64 | 45,64 | 36700,00 | ||||
| Об.256,00 | Об. - | Об. 45,64 | Об. 45,64 | Об. | Об. 36700,00 | ||
| С.н.к. 38056,00 | - | - | - | С.н.к. 9000,00 | - | ||
| - | - | С.н.п. 15600,00 | С.н.п. 45632,00 | ||||
| 54359,00 15351,60 2698,00 | 107215,83 45,64 | 12300,00 11630,00 | |||||
| Об. пром. 72408,6 | Об. пром. 107216,47 | ||||||
| +34852,87 | |||||||
| Об. 107216,47 | Об. 107216,47 | Об. | Об. 23930,00 | Об. - | Об. - | ||
| - | - | - | С.н.к. 39530,00 | - | С.н.к. 45632,00 |
| С.н.п. 45700,00 | С.н.п. 44600,00 | С.н.п. 11150,00 | ||||||
| 2698,00 | 5670,00 13230,00 | 5670,00 | 1423,00 | |||||
| Об. - | Об. 2698,00 | Об. - | Об. 18900,00 | Об. 5670,00 | Об. 1423,00 | |||
| - | С.н.к. 48398,00 | С.н.к. 25700,00 | - | - | С.н.к. 6903,00 | |||
| - | - | - | - | С.н.п. 58701,00 | ||||
| 2083,33 10416,67 | 12500,00 | 21443,17 107215,83 | 128659,00 | 128659,00 12500,00 | ||||
| Об. 12500,00 | Об. 12500,00 | Об. 128659,00 | Об. 128659,00 | Об. 141159,00 | Об. - | |||
| - | - | - | - | С.н.к. 199860,00 | - | |||
| - | - | - | - | - | - | ||
| 54359,00 | 54359,00 | 11630,00 3721,60 | 15351,60 | 2698,00 | 2698,00 | ||
| Об. 54359,00 | Об. 54359,00 | Об. 15351,60 | Об. 15351,60 | Об. 2698,00 | Об. 2698,00 | ||
| - | - | - | - | - | - | ||
| С.н.п. - | - | - | С.н.п. 25460,60 | ||||
| 36700,00 12300,00 3936,00 1423,00 | 54359,00 | 13230,00 | 13230,00 | 32295,54 | |||
| Об. 54359 | Об. 54359,00 | Об. 13230,00 | Об. 13230,00 | Об. | Об. 32295,54 | ||
| С.н.к. - | - | - | - | - | С.н.к. 57756,14 | ||
| С.н.п. - | С.н.п. - | С.н.п. 3800,00 | |||||
| 54359,00 | 54359,00 | 45,64 | 3936,00 3721,60 | ||||
| Об. 54359,00 | Об. 54359,00 | Об. 45,64 | Об. - | Об. | Об. 7657,60 | ||
| С.н.к. - | - | С.н.к. 45,64 | - | - | С.н.к. 11457,60 | ||
| С.н.п. 3944,60 | С.н.п. 12303,00 | С.н.п. 16900,00 | |||||
| Об. - | Об. - | Об. | Об. - | Об. | Об. | ||
| С.н.к. 3944,60 | - | - | С.н.к. 12303,00 | - | С.н.к. 16900,00 |
| С.н.п. 9000,00 | - | - | - | - | |||
| 13 230,00 | 10416,67 | - | 256,00 | ||||
| Об пром. 13 230,00 | Об пром. 10416,67 | Об пром. - | Об пром. 256,00 | ||||
| +2813,33 | + 256,00 | ||||||
| Об. - | Об. 13 230,00 | Об. 13 2630,00 | Об.256,00 | Об.256,00 | |||
| С.н.к. 9000,00 | - | - | - | - |
| - | - | ||||||
| 2813,33 | 34852,87 256,00 | ||||||
| Об.пром. 2813,33 | Об пром. 35108,87 | ||||||
| +32295,54 | |||||||
| Об. 35108,87 | Об. 35108,87 |
Оборотно-сальдова відомість
| Рахунок | С-до на п. | Обороти за звітний період | С-до на к. | |||
| Д-т | К-т | Д-т | К-т | Д-т | К-т | |
| 44 600,00 | - | - | 18 900,00 | 25700,00 | - | |
| - | 11 150,00 | 5 670,0 | 1 423,00 | - | 6 903,00 | |
| 45 700,00 | - | - | 36 700,00 | 9 000,00 | - | |
| - | - | 54 359,00 | 54 359,00 | - | - | |
| - | - | 54 359,00 | 54 359,00 | - | - | |
| 3 944,60 | - | - | - | 3 944,60 | - | |
| 37 800,00 | - | 256,00 | - | 38 056,00 | - | |
| 58 701,00 | - | 141159,00 | - | 199860,00 | - | |
| - | 12 303,00 | - | - | - | 12303,00 | |
| - | - | 45,64 | - | 45,64 | - | |
| - | 16 900,00 | - | - | - | 16900,00 | |
| - | 25 460,60 | - | 32295,54 | - | 57756,14 | |
| 9 000,00 | - | - | - | 9 000,00 | - | |
| - | 23 200,00 | - | - | - | 23 200,00 | |
| - | 45 700,00 | - | 2 698,00 | - | 48 398,00 | |
| - | - | - | 23 526,50 | - | 23 526,50 | |
| - | 3 800,00 | - | 7 657,60 | - | 11 457,60 | |
| - | 15 600,00 | - | 23 930,00 | - | 39 530,00 | |
| - | 45 632,00 | - | - | - | 45632,000 | |
| - | - | 128659,00 | 128 659,00 | - | - | |
| - | - | 45,64 | 45,64 | - | - | |
| - | - | 256,00 | 256,00 | - | - | |
| - | - | 12 500,00 | 12500,000 | - | - | |
| - | - | 32295,54 | 32295,54 | |||
| - | - | 107261,47 | 107261,47 | - | - | |
| - | - | 256,00 | 256,00 | - | - | |
| - | - | 13 230,00 | 13 230,00 | - | - | |
| - | - | 54 359,00 | 54 359,00 | - | - | |
| - | - | 15 351,60 | 15 351,60 | - | - | |
| - | - | 2 698,00 | 2 698,00 | - | - | |
| - | - | 13 230,00 | 13 230,00 | - | - | |
| Разом | 199745,60 | 199745,60 | 606508,68 | 606508,68 | 288419,57 | 288419,57 |
БАЛАНС( форма №1)
Підприємство __________ На ____________ 200 ___ р. у тис. грн.
| Актив | Код рядка | На початок звітного періоду | На кінець звітного періоду |
| І. Необоротні активи | |||
| Нематеріальні активи: | |||
| залишкова вартість | - | - | |
| первинна вартість | - | - | |
| знос | - | - | |
| незавершене будівництво | - | - | |
| Основні засоби: | |||
| залишкова вартість | 33,4 | 18,8 | |
| первинна вартість | 44,6 | 25,7 | |
| знос | (11,2) | (6,9) | |
| Довгострокові фінансові інвестиції: | |||
| Які обліковуються за методом участі в капіталі інших підприємств | - | - | |
| Інші фінансові інвестиції | - | - | |
| Довгострокова дебіторська заборгованість | - | - | |
| Відстрочені податкові активи | - | - | |
| Інші необоротні активи | - | - | |
| Усього за розділом І | 33,4 | 18,8 | |
| II. Оборотні активи | |||
| Запаси: | |||
| Виробничі запаси | 45,7 | 9,0 | |
| Тварини на вирощуванні та відгодівлі | - | - | |
| Незавершене виробництво | - | - | |
| Готова продукція | - | - | |
| Товари | - | - | |
| Векселі одержані | - | - | |
| Дебіторська заборгованість за товари, роботи, послуги: | - | - | |
| чиста реалізаційна вартість | 46,4 | 187,6 | |
| первинна вартість | 58,7 | 199,9 | |
| резерв сумнівних боргів | (12,3) | (12,3) | |
| Дебіторська заборгованість за розрахунками: | |||
| з бюджетом | - | - | |
| за виданими авансами | - | - | |
| з нарахованих доходів | - | - | |
| із внутрішніх розрахунків | - | - | |
| Інша поточна дебіторська заборгованість | - | - | |
| Поточні фінансові інвестиції | - | - | |
| Грошові кошти та їх еквіваленти: | |||
| в національній валюті | 37,8 | 38,1 | |
| в іноземній валюті | 4,0 | 3,9 | |
| Інші оборотні активи | - | - | |
| Усього за розділом ІІ | 133,9 | 238,6 | |
| ІІІ. Витрати майбутніх періодів | - | - | |
| Баланс | 167,3 | 257,4 | |
| Пасив | Код рядка | На початок звітного періоду | На кінець звітного періоду |
| І. Власний капітал | |||
| Статутний капітал | 16,9 | 16,9 | |
| Пайовий капітал | - | - | |
| Додатковий вкладений капітал | - | - | |
| Інший додатковий капітал | - | - | |
| Резервний капітал | - | - | |
| Нерозподілений прибуток (непокритий збиток) | 25,5 | 57,8 | |
| Неоплачений капітал | (9,0) | (9,0) | |
| Вилучений капітал | - | - | |
| Усього за розділом І | 33,4 | 65,7 | |
| II. Забезпечення наступних витрат і платежів | |||
| Забезпечення виплат персоналу | - | - | |
| Інші забезпечення | - | - | |
| Цільове фінансування | - | - | |
| Усього за розділом II | - | - | |
| III. Довгострокові зобов'язання | |||
| Довгострокові кредити банків | 23,2 | 23,2 | |
| Довгострокові фінансові зобов'язання | - | - | |
| Відстрочені податкові зобов'язання | - | - | |
| Інші довгострокові зобов'язання | - | - | |
| Усього за розділом III | 23,2 | 23,2 | |
| IV. Поточні зобов'язання | |||
| Короткострокові кредити банків | - | - | |
| Поточна заборгованість за довгостроковими зобов'язаннями | - | - | |
| Векселі видані | - | - | |
| Кредиторська заборгованість за товари, роботи, послуги | 45,7 | 48,4 | |
| Поточні зобов'язання за розрахунками: | |||
| з одержаних авансів | 45,6 | 45,6 | |
| з бюджетом | - | 23,5 | |
| з позабюджетних платежів | - | - | |
| зі страхування | 3,8 | 11,5 | |
| з оплати праці | 15,6 | 39,5 | |
| з учасниками | - | - | |
| із внутрішніх розрахунків | - | - | |
| Інші поточні зобов'язання | - | - | |
| Усього за розділом IV | 110,7 | 168,5 | |
| V. Доходи майбутніх періодів | - | - | |
| Баланс | 167,3 | 257,4 |
Керівник
Головний бухгалтер
ЗВІТ ПРО ФІНАНСОВІ РЕЗУЛЬТАТИ
за _________________ 20 ___ р.
Форма № 2
І. ФІНАНСОВІ РЕЗУЛЬТАТИ
| Стаття | Код рядка | За звітний період | За попередній період |
| Доход (виручка) від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг) | 128,7 | - | |
| Податок на додану вартість | (21,4) | - | |
| Акцизний збір | - | - | |
| - | |||
| Інші вирахування з доходу | - | - | |
| Чистий доход (виручка) від реалізації продукції (товарів, робіт, послуг) | 107,3 | - | |
| Собівартість реалізованої продукції (товарів, робіт, послуг) | (54,4) | - | |
| Валовий: | |||
| прибуток | 52,9 | - | |
| збиток | - | - | |
| Інші операційні доходи | - | - | |
| Адміністративні витрати | (15,4) | - | |
| Витрати на збут | (2,7) | - | |
| Інші операційні витрати | - | - | |
| Фінансові результати від операційної діяльності: | |||
| прибуток | 34,8 | - | |
| збиток | - | - | |
| Доход від участі в капіталі | - | ||
| Інші фінансові доходи | 0,3 | - | |
| Інші доходи | 10,4 | - | |
| Фінансові витрати | - | - | |
| Витрати від участі в капіталі | - | ||
| Інші витрати | (13,2) | - | |
| Фінансові результати від звичайної діяльності до оподаткування: | |||
| прибуток | 32,3 | - | |
| збиток | - | - | |
| Податок на прибуток від звичайної діяльності | - | - | |
| Фінансові результати від звичайної діяльності: | |||
| прибуток | 32,3 | - | |
| збиток | - | - | |
| Надзвичайні: | - | ||
| доходи | - | - | |
| витрати | - | - | |
| Податки з надзвичайного прибутку | - | - | |
| Чистий: | |||
| прибуток | 32,3 | - | |
| збиток | - | - |