ВАРІАНТИ КОНТРОЛЬНИХ РОБІТ

Методичні вказівки

для виконання контрольних робіт з дисципліни

«Страховий менеджмент»

для студентів заочної форми навчання

спеціальностей 7.03050801, 8.03050801 «Фінанси і кредит»

Затверджено

на засіданні кафедри фінансів

Протокол № ___ від ___ __________ 2015 р.

Львів-2015

Методичні вказівки для виконання контрольних робіт з дисципліни «Страховий менеджмент» для студентів заочної форми навчання спеціальностей 7.03050801, 8.03050801 «Фінанси і кредит» / Укл.: П.А.Гориславець, О.М Урікова - Львів: Видавництво Національного університету “Львівська політехніка”, 2015. – ___ с.

Рекомендовано Науково-методичною радою Інституту економіки і менеджменту Національного університету “Львівська політехніка” (протокол № ___ від ________________ 2015 р.).

Відповідальний за випуск: Хома І.Б., доктор екон. наук, доц.

ЗАГАЛЬНІ ПОЛОЖЕННЯ

Мета викладання дисципліни полягає у наданні студентам знань щодо управління страховою організацією.

Навчальний курс охоплює вивчення теоретичних засад фінансового менеджменту у страхових організаціях, ознайомлення із основними методами фінансового забезпечення зобов'язань страховиків. В результаті вивчення дисципліни фахівець повинен знати фінансові основи страхової діяльності, структуру страхового тарифу, порядок формування та розміщення страхових резервів, принципи інвестиційної політики страхової компанії, роль перестрахування у забезпеченні виконання страхових зобов’язань, методи оцінки платоспроможності страхової компанії та умови забезпечення фінансової стійкості страховиків, особливості фінансового менеджменту у страхових організаціях. Підготовлений фахівець повинен вміти здійснювати аналіз страхового ринку, обчислювати страхові тарифи, розраховувати обсяги необхідних страхових резервів, оптимізувати інвестиційну діяльність та перестрахувальну політику страхової компанії, оцінювати і контролювати фінансову стійкість страхових операцій, платоспроможність та фінансову надійність страхової компанії.

Дисципліна “Страховий менеджмент” покликана сформувати у студентів комплексний підхід до прийняття управлінських рішень у сфері фінансового управління в страхових організаціях, для її засвоєння студенти повинні володіти базовими знаннями з інших дисциплін: "Страхування", , "Страхові послуги", “Фінансовий аналіз”, "Актуарні розрахунки".

ЗАВДАННЯ НА КОНТРОЛЬНУ РОБОТУ

Контрольна робота складається із двох частин: теоретичної (обсяг – до 25 стор. друк. тексту) та практичної і має таку структуру:

Титульна сторінка.

Зміст.

1. Теоретичне питання № 1 (назва згідно варіанту).

2. Теоретичне питання № 2 (назва згідно варіанту).

3. Практична частина. Задачі.

3.1. Задача №1.

3.2. Задача №2.

4. Експрес-аналіз фінансового стану страхової компанії за індивідуальним завданням.

Список використаних джерел.

Теоретична частина роботи присвячена огляду монографічної та періодичної літератури, інтернет-джерел за вказаними питаннями. При написанні цієї частини роботи слід використовувати не менше 10 джерел, у тому числі не менше 5 статей у фахових виданнях (“Фінанси України”, “Економіка України”, “Економіст”, “Актуальні проблеми управління економікою”, “Банківська справа”, "Финансовые услуги", "Страхова справа" та ін.). Посилання на джерело виконується у квадратних дужках (наприклад: [1, c. 120-121], де 1 – номер джерела у списку використаних джерел в кінці роботи, с. 120-121 – сторінки, на які посилається студент).

У практичній частині роботи необхідно розв’язати дві задачі, а також експрес-аналіз фінансового стану страхової компанії за індивідуальним завданням, зробити висновки.

ВАРІАНТИ КОНТРОЛЬНИХ РОБІТ

Варіанти для контрольних робіт вказуються викладачем, завдання 1-3 обираються згідно із варіантом на основі табл. 1.

Таблиця 1

Варіанти для контрольних робіт

Завдання для теоретичної частини контрольної роботи обираються із табл. 2.

Таблиця 2

Теоретичні питання для виконання теоретичної частини роботи

Продовження таблиці 2

Продовження таблиці 2

Завдання для практичної частини контрольної роботи обираються із наступного переліку:

Задача 1.

Загальний об’єм страхових премій страхової компанії А – 200 млн. грн.; компанії Б – 185 млн. грн. У страхової компанії А страховий портфель складається з 1250 договорів; у страхової компанії Б - з 980 договорів. У страхової компанії А середня тарифна ставка складає 0,25 грн. зі 100 грн. страхової суми; у страхової компанії Б – 0,3 грн. зі 100 грн. страхової суми. Оцінити і порівняти фінансову стійкість компаній по ймовірності недостатності коштів.

Задача 2.

Страхова компанія А має страхових премій (доходів) 235 млн. грн., з них внесків з страхування життя – 75 млн. грн. Сума коштів у резервних фондах на кінець звітного періоду - 60 млн. грн.; сума страхових відшкодувань – 140 млн. грн., з них за ризиковими видами страхування – 110 млн. грн.; витрати на ведення справи – 15 млн. грн. Страхова компанія Б має страхових премій (доходів) 280 млн. грн., з них внесків з страхування життя – 160 млн. грн. Сума коштів у резервних фондах на кінець звітного періоду - 100 млн. грн.; сума страхових відшкодувань – 185 млн. грн., з них за ризиковими видами страхування – 90 млн. грн.; витрати на ведення справи – 20 млн. грн.

Оцінити та порівняти фінансову стійкість страхових компаній щодо стійкості страхового фонду. Розрахувати рівень відшкодування з ризикових видів страхування.

Задача 3.

Загальний об'єм страхових премій страхової компанії А - 200 млн. грн.; страхові відшкодування - 110 млн. грн.; відрахування у страхові і запасні резерви - 10 млн. грн.; відрахування на попереджувальні заходи - 15 млн. грн., затрати на ведення справи - 26 млн. грн. Загальний об'єм страхових премій страхової компанії Б - 185 млн. грн.; страхові відшкодування - 95 млн. грн.; відрахування у запасні і резервні фонди - 12 млн. грн.; відрахування на попереджувальні заходи - 5 млн. грн.; затрати на ведення справи - 8 млн. грн. Оцінити та порівняти рентабельність страхових компаній.

Задача 4.

Власний капітал страхової компанії А 50 млн. грн., страхової компанії Б – 45 млн. грн. Страхова компанія А має страхових премій (доходів) 235 млн. грн., Б – 150 млн. грн., з них внесків з страхування життя: А – 75 млн. грн., Б – 55 млн. грн. Залучені засоби компанії А - 45 млн. грн., компанії Б – 47 млн. грн. Проаналізувати платоспроможність компаній (коефіцієнт фінансування) та розрахувати достатність власного капіталу для прийняття ризиків з страхування життя та з ризикових видів страхування.

Задача 5.

Визначити фінансовий результат від інвестиційної діяльності (коефіцієнт рентабельності інвестиційної діяльності), якщо резерв незароблених премій на початок звітного періоду 32,8 млн. грн., на кінець звітного періоду 46,3 млн. грн., страхові внески звітного року 39,5 млн. грн., частка страхових сум та страхового відшкодування, сплачена перестраховикам 19,7 млн. грн., надходження страхових премій від перестрахування 11,3 млн. грн., інші доходи (доходи від інвестицій) 2,8 млн. грн.

Задача 6.

Проаналізувати динаміку платоспроможності страхової компанії якщо відомі такі дані:

Задача 7.

Визначити рівень відшкодування з інших видів ніж страхування життя, та суму податку, яку повинна сплатити страхова компанія, якщо страхові внески за ризиковими видами страхування становлять 427,3 тис. грн., страхове відшкодування за ризиковими видами страхування 113,9 тис. грн., частка страхових внесків, належна перестраховикам 23 тис. грн.

Задача 8.

Оцінити фінансову стійкість страхової компанії щодо стійкості страхового фонду. Розрахувати рівень відшкодування зі страхування життя та з ризикових видів страхування та суму податків, які повинна сплатити компанія. Страхова компанія має страхових премій (доходів) 67 млн. грн., з них внесків з страхування життя – 36 млн. грн. Сума коштів у резервних фондах на кінець звітного періоду - 21 млн. грн.; сума страхових відшкодувань – 46 млн. грн., з них за ризиковими видами страхування – 17 млн. грн.; витрати на ведення справи – 15 млн. грн.

Задача 9.

Загальна сума активів страховика 115842,9 тис. грн., нематеріальні активи - 31,2 тис. грн., поточні зобов’язання - 13995,7 тис. грн., довгострокові зобов’язання - 10 тис. грн., страхові резерви - 39263,3 тис. грн. сума страхових премій за попередні 12 місяців - 84321,5 тис. грн., з них сума премій належна перестраховикам - 21146,5 млн. грн., сума страхових виплат за попередні 12 місяців -63093,1 тис. грн., з них компенсується перестраховиками - 18240 тис. грн. Визначити, чи існує належний рівень фактичного запасу платоспроможності (нетто-активів).

Задача 10.

Відомі такі дані стосовно надходження страхових премій за укладеними договорами страхування:

Термін дії усіх договорів один рік. Розрахувати РНП та визначити зароблену премію:

- на кінець поточного року методом обліку по днях (pro rate temporis), припускаючи, що початок дії кожного договору припадає на останнє число кожного місяця;

- на кінець першого кварталу методом плаваючих кварталів.

Задача 11.

Відомі такі дані стосовно надходження страхових премій за укладеними договорами страхування:

Термін дії усіх договорів один рік. Розрахувати РНП та визначити зароблену премію:

- на кінець поточного року методом обліку по днях (pro rate temporis), припускаючи, що початок дії кожного договору припадає на 15-те число кожного місяця.

- на кінець другого кварталу методом 1/8.

Задача 12.

Відомі такі дані стосовно надходження страхових премій за укладеними договорами страхування:

Термін дії усіх договорів один рік. Розрахувати РНП та визначити зароблену премію:

- на кінець поточного року методом обліку по днях (pro rate temporis), припускаючи, що початок дії кожного договору припадає на перше число кожного місяця.

- на кінець другого кварталу методом плаваючих кварталів.

Задача 13.

Відомі такі дані стосовно надходження страхових премій за укладеними договорами страхування:

Термін дії усіх договорів один рік. Розрахувати РНП та визначити зароблену премію:

- на кінець поточного року методом обліку по днях (pro rate temporis), припускаючи, що початок дії кожного договору припадає на останнє число кожного місяця;

- на кінець першого півріччя методом 1/4.

Задача 14.

Відомі такі дані стосовно надходження страхових премій за укладеними договорами страхування:

Термін дії усіх договорів один рік. Розрахувати РНП та визначити зароблену премію:

- на кінець поточного року методом обліку по днях (pro rate temporis), припускаючи, що початок дії кожного договору припадає на 15-те число кожного місяця.

- на кінець третього кварталу методом 1/8.

Задача 15.

Відомі такі дані стосовно надходження страхових премій за укладеними договорами страхування:

Термін дії усіх договорів один рік. Розрахувати РНП та визначити зароблену премію:

- на кінець поточного року методом обліку по днях (pro rate temporis), припускаючи, що початок дії кожного договору припадає на перше число кожного місяця.

- на кінець другого кварталу методом 1/12.

Задача 16.

Відомі такі дані стосовно надходження страхових премій за укладеними договорами страхування:

Термін дії усіх договорів один рік. Розрахувати РНП та визначити зароблену премію:

- на кінець поточного року методом обліку по днях (pro rate temporis), припускаючи, що початок дії кожного договору припадає на останнє число кожного місяця;

- на кінець другого кварталу методом 1/24.

Задача 17.

Відомі такі дані стосовно надходження страхових премій за укладеними договорами страхування:

Термін дії усіх договорів один рік. Розрахувати РНП та визначити зароблену премію:

- на кінець поточного року методом обліку по днях (pro rate temporis), припускаючи, що початок дії кожного договору припадає на 15-те число кожного місяця.

- на кінець другого кварталу методом 40%; 36%.

Задача 18.

Відомі такі дані стосовно надходження страхових премій за укладеними договорами страхування:

Термін дії усіх договорів один рік. Розрахувати РНП та визначити зароблену премію:

- на кінець поточного року методом обліку по днях (pro rate temporis), припускаючи, що початок дії кожного договору припадає на перше число кожного місяця.

- на кінець третього кварталу методом плаваючих кварталів.

Задача 19.

Відомі такі дані стосовно надходження страхових премій за укладеними договорами страхування:

Термін дії усіх договорів один рік. Розрахувати РНП та визначити зароблену премію:

- на кінець поточного року методом обліку по днях (pro rate temporis), припускаючи, що початок дії кожного договору припадає на останнє число кожного місяця;

- на кінець поточного року методом 1/4.

Задача 20.

Відомі такі дані стосовно надходження страхових премій за укладеними договорами страхування:

Термін дії усіх договорів один рік. Розрахувати РНП та визначити зароблену премію:

- на кінець поточного року методом обліку по днях (pro rate temporis), припускаючи, що початок дії кожного договору припадає на 15-те число кожного місяця.

- на кінець поточного року методом 1/8.

Задача 21.

Відомі такі дані стосовно надходження страхових премій за укладеними договорами страхування:

Термін дії усіх договорів один рік. Розрахувати РНП та визначити зароблену премію:

- на кінець поточного року методом обліку по днях (pro rate temporis), припускаючи, що початок дії кожного договору припадає на перше число кожного місяця.

- на кінець поточного року методом 1/12.

Задача 22.

Відомі такі дані стосовно надходження страхових премій за укладеними договорами страхування:

Термін дії усіх договорів один рік. Розрахувати РНП та визначити зароблену премію:

- на кінець поточного року методом обліку по днях (pro rate temporis), припускаючи, що початок дії кожного договору припадає на останнє число кожного місяця;

- на кінець поточного року методом 1/24.

Задача 23.

Відомі такі дані стосовно надходження страхових премій за укладеними договорами страхування:

Термін дії усіх договорів один рік. Розрахувати РНП та визначити зароблену премію:

- на кінець поточного року методом обліку по днях (pro rate temporis), припускаючи, що початок дії кожного договору припадає на 15-те число кожного місяця.

- на кінець поточного року методом 40%; 36%.

Задача 24.

Відомі такі дані стосовно надходження страхових премій за укладеними договорами страхування:

Термін дії усіх договорів один рік. Розрахувати РНП та визначити зароблену премію:

- на кінець поточного року методом обліку по днях (pro rate temporis), припускаючи, що початок дії кожного договору припадає на перше число кожного місяця.

- на кінець поточного року методом плаваючих кварталів.

Задача 25.

Статутний фонд СК 152564 тис. грн., з якого сплачено 83,3 %, страхові резерви 55419,6 тис. грн. Один з договорів страхування укладено на страхову суму 27014 тис. грн. Визначити чи зобов’язана СК укладати договір перестрахування.

Задача 26.

Розрахувати нетто і брутто ставки страхового тарифу на підставі статистичних даних попередніх років. Питома вага навантаження у брутто-ставці 12%.

Задача 27.

Діє договір ексцедента збитковості. Відповідальність перестраховика встановлена на рівні 111-145%. Збитковість за даний рік: а) 135 %; б) 152%. Визначити покриття перестраховиком і цедентом загальної збитковості.

Задача 28.

Перестрахувальник має договір з квотою 72%. Ліміт відповідальності перестраховика згідно з договором встановлено в 300 тис. грн. Визначити власне утримання та частку перестраховика, якщо перестраховується ризик в: а) 140 тис. грн. б) 420 тис. грн.

Задача 29.

Сума власного утримання страховика становить 50 тис. ум. од. Сума ексцедента — 200 тис. ум. од. Визначити місткість ексцедентного договору?

а) 250 тис. ум. од.;

б) 150 тис. ум. од.;

в) 200 тис. ум. од.

Задача 30.

Власне утримання цедента за договором ексцедента суми становить 20 тис. ум. од. Ексцедентний договір складається з чотирьох часток (ліній). Клієнт має намір укласти договір страхування на суму 200 тис. ум. од. Який розмір ризику може прийняти цедент?

а) 80 тис. ум. од.;

б) 100 тис. ум. од.;

в) 40 тис. ум. од.

Індивідуальне завдання (для виконання експрес-аналізу фінансового стану страхової компанії) обирається із таблиці 3 відповідно до варіанту.

Таблиця 3

Теоретичні питання для виконання теоретичної частини роботи

Студент повинен:

1. Ознайомитись із особливостями функціонування компанії (офіційний сайт компанії, сайт http://smida.gov.ua, інші джерела.)

2. Знайти фінансову звітність страхової компанії за 2014 рік – форма 1, 2 (офіційний сайт компанії, сайт http://smida.gov.ua).

3. Проаналізувати структуру активів та капіталу компанії. Зробити висновки.

4. Проаналізувати доходи, витрати, фінансові результати компанії. Зробити висновки.

5. Проаналізувати страховий портфель компанії (премії, виплати, рівень виплат). Для отримання інформації використовувати рейтинги страховиків, наприклад http://forinsurer.com/ratings/nonlife/14/12/42. Зобразити у вигляді структурної діаграми структуру страхового портфеля за преміями. Зробити висновки.

6. Проаналізувати рентабельність інвестиційної діяльності страховика. Зробити висновки.

7. На основі результатів аналізу навести сильні і слабкі сторони компанії, можливості та загрози.

12
• Далее ⇒