Раздел 1: Расчет Базового норматива затрат
Базовый норматив затрат рассчитываем на основе наиболее эффективного учреждения
Исходные данные:
| • 273940 – количество посещений за отчетный год;
• 52308 р. – данные Росстата о среднемесячной заработной плате работников учреждений культуры по г.Москвав 2014 г. (либо берется заработная плата по наиболее эффективному учреждению);
• 119600 часов – общее полезное время использования имущественного комплекса (299 рабочих дней в году (6 дневная неделя, 1 санитарный день в месяц) 8часовой рабочий день, количество посетителей, находящихся в здании библиотеки – 50 человек в час);
• 0,7 часа – среднее время посещения библиотеки (время использования имущественного комплекса на оказание услуги), определяемое как сумма норм времени по всем специалистам, непосредственно участвующим в оказании услуги.
|
1. Затраты на оплату труда с начислениями на выплаты по оплате труда работников, непосредственно связанных с оказанием i-ой государственной услуги
| № п/п
| Наименование ресурса
| Фактическое количество человеко-часов персонала, задействованного в процессе оказания услуги в год
| Нормативное количество одновременно оказываемых услуг
| Норма трудозатрат на оказание единицы государственной услуги (человеко-часов)
| Стоимость 1 чел. – часа, руб
| Нормативные затраты
| Комментарий
| |
|
|
|
| 5=4/3
|
| 7=5*6
|
| | 1. Оплата труда работников, непосредственно связанных с оказанием услуги
| |
| Гардеробщик
|
|
| 0,032532671
| 414,85
| 13,50
| 414,85руб = 52308руб* 12мес* 1,302(начисления на ФОТ)/ 1970рабочих часов в год Расчет произведен на основе суммарного количества человеко-часов и количества посетителей (данные управленческой отчетности)
| |
| Работник регистрационного отдела
|
|
| 0,02108856
| 414,85
| 8,75
| |
| Библиограф
|
|
| 0,359020223
| 414,85
| 148,94
| |
| Работник отдела хранения
|
|
| 0,287132219
| 414,85
| 119,12
| | ИТОГО оплата труда
| 290,30
| 0,7 часа – среднее время посещения библиотеки, определяемое как сумма норм времени по всем специалистам, непосредственно участвующим в оказании услуги.
Таким образом, 
|
2. Затраты на приобретение потребляемых (используемых) в процессе оказания i-ой государственной услуги материальных запасов и особо ценного движимого имущества (в том числе затраты на арендные платежи)
| № п/п
| Наименование (вид материального запаса/основного средства)
| Нормативное количество ресурса материального запаса/основного средства (шт)
| Нормативное количество одновременно оказываемых услуг
| Норма (шт.)
| Срок полезного использования, лет
| Цена единицы ресурса, руб
| Нормативные затраты
| Комментарий
| |
|
|
|
| 5=4/3
|
|
| 8=5*7/6
|
| | 2. Материальные запасы/основные средства, потребляемые в процессе оказания государственной услуги
| |
| Карточка регистрации читателя
|
|
| 0,016791998
|
| 2,00
| 0,03
| Расчет произведен на основе суммарного количества используемых мат.запасов/основных средств и количества посетителей (данные управленческой отчетности)
| |
| Читательский билет
|
|
| 0,021647076
|
| 10,00
| 0,22
| |
| Ручка
| 218,0
|
| 0,000795795
|
| 23,00
| 0,02
| |
| Табурет для читателя
|
|
| 0,000365043
|
| 1000,00
| 0,07
| |
| Стол для читателя
|
|
| 0,000365043
|
| 2000,00
| 0,15
| |
| Пакет-майка для вещей читателя
|
|
| 0,030645397
|
| 1,30
| 0,04
| | ИТОГО мат.запасы/основные средства
| 0,49
|
Таким образом, 
|
3. Иные затраты, непосредственно связанные с оказанием i-ой государственной услуги
| № п/п
| Наименование (вид материального запаса/основного средства)
| Нормативное количество ресурса материального запаса/основного средства (шт)
| Нормативное количество одновременно оказываемых услуг
| Норма (шт.)
| Срок полезного использования
| Цена единицы ресурса, руб
| Нормативные затраты
| Комментарий
| |
|
|
|
| 5=4/3
|
|
| 8=5*7/6
|
| | 3. Иные ресурсы, непосредственно связанные с оказанием государственной услуги
| |
| Вода питьевая, бут.
|
|
| 0,008761043
|
| 27,70
| 0,24
| Расчет произведен на основе суммарного количества используемых иных ресурсов и количества посетителей (данные управленческой отчетности)
| |
| Одноразовый стакан, шт
|
|
|
|
| 1,50
| 1,50
| | ИТОГО иные ресурсы
| 1,74
|
Таким образом, 
|