Учет операций с подотчетными лицами.

Практическая работа 5

Приобретение ТМЦ за наличный расчет.

1. Если программа не запущена, то произведите запуск программы в режиме 1С:Предприятие (запуск программы подробно описан в практической работе 1).

2. В данной практической работе будут выполнены операции по приобретению товарно-материальных ценностей за наличный расчет через подотчетное лицо. Для начала необходимо выдать подотчетному лицу наличные денежные средства из кассы приходным кассовым ордером.

3. В подсистеме Банк и Касса выберите в меню навигации Касса Расходный кассовый ордер нажмите кнопку Создать.

4. В поле Вид операции документа выберите операцию: «Выдача подотчетному лицу».

5. В поле Получатель укажите физическое лицо, кому из Ваших сотрудников будет поручено приобретение ТМЦ.

6. Сумма 1500 рублей.

7. В поле Статья движения ден. Средств укажите «На содержание офиса», предварительно добавив статью в справочник.

8. В поле Основание наберите текст: На приобретение канцелярских товаров.

9. Нажмите кнопку Провести и Закрыть для сохранения документа. Закройте Расходные кассовые ордера.

10. После покупок сотрудник, которому были выданы подотчетные средства, обязан отчитаться по документу Авансовый отчет. Выберите в меню Касса Авансовые отчеты. Нажмите кнопку Создать.

11. Во вновь созданном документе заполните поле Склад и Подотчетное лицо, указав сотрудника, которому Вы выдавали деньги по расходному кассовому ордеру.

12. На закладке Авансы укажите Расходный кассовый ордер. Для этого в табличной части документа нажмите кнопку Добавить. В поле Документ аванса дважды щелкните мышкой по кнопке с троеточием. Выберите тип документа Расходный кассовый ордер.

13. В следующем окне дважды щелкните по требуемому расходному ордеру.

14. В результате заклада Авансы приобретет следующий вид:

15. Перейдите на закладку Товары и заполните её в соответствии с рисунком (можно заполнить и произвольными данными):

16. Нажмите кнопку Провести.

17. В данном примере в авансовом отчете получился остаток денежных средств у сотрудника (см. поле Остаток по счету). Он должен вернуть их по приходному кассовому ордеру в кассу. Запомните или запишите сумму остатка. Закройте документ Авансовый отчет.

18. В меню на панели навигации Касса – Приходные кассовые ордера добавьте новый документ по кнопке Создать. Выберите операцию «Возврат от подотчетного лица».

19. В поле Подотчетное лицо введите сотрудника, которому выдавались подотчетные суммы. В поле Сумма введите остаток по счету 514, 70 рублей из Авансового отчета.

20. В поле Статья движения ден. средств нужно ввести статью «Возврат подотчетных сумм», добавив её в справочник, как показано на рисунке:

21. В поле Комментарий внесите – Возврат от приобретения канцелярских товаров. Сохраните документ по кнопке Провести и Закрыть.

22. В подсистеме Учет, налоги, отчетность в меню Стандартные отчеты откройте отчет Оборотно-сальдовую ведомость по счету.

23. Укажите счет 71.01. Нажмите кнопку Сформировать отчет.

24.В открывшемся отчете убедитесь, что Сальдо на конец периода и по Дебету и по Кредиту отсутствует. Это обозначает, что все расчёты Вы произвели правильно. Наличие сальдо по дебету сигнализирует о том, что Вы должны доплатить подотчетному лицу, наличие сальдо по кредиту – подотчетное лицо должно вернуть деньги в кассу. Закройте отчет.

25. Самостоятельно.Произведите приобретение для нужд офиса питьевой воды, чая, кофе, сахара и одноразовых стаканов и ложек. Для этого:

- в справочнике Номенклатура в группе Материалы добавьте группу «Для офиса» и введите в неё указанные товары;

- выдайте подотчетному лицу (другому сотруднику) расходным кассовым ордером наличные денежные средства. Сумму укажите произвольно.

- оформите документ Авансовый отчет.

- если сумма покупок превысит выданную сумму, то выдайте разницу по расходному кассовому ордеру, если сумма окажется меньше выданной, то примите от сотрудника сдачу по приходному кассовому ордеру (Работа, в которой выданная и потраченная суммы будут равны не зачитывается).

- сформируйте оборотно - сальдовую ведомость счету 71.01.

26. Покажите результаты работы преподавателю.