Условия найма работников и график работы 5 страница

Прогнозный баланс на 2015 год (пессимистический сценарий) Прогнозный баланс на 2016 год (пессимистический сценарий)


Наименование 2015 год
1 квартал 2 квартал 3 квартал 4 квартал
1. Организационные расходы        
2. Патенты, лицензии, товарные знаки и т.д.        
3. Иные аналогичные права и активы        
4. Итого, нематериальные активы (4=1+2+3)        
5. Земельные участки и объекты природопользования        
6. Здания, машины, оборудование и другие основные средства 430 000 400 000 385 000
7. Незавершенное строительство        
8. Итого, основные средства (8=5+6+7)
9. Инвестиции в дочерние общества        
10. Инвестиции в зависимые общества        
11. Инвестиции в другие операции        
12. Займы, предоставленные организации на срок более 12 месяцев        
13. Прочие финансовые вложения        
14. Итого, долгосрочные финансовые вложения (14=9+10+11+12+13)        
15. Итого, внеоборотные активы (15=4+8+14) 430 000 415 000 400 000 385 000
16. Сырье, материалы, комплектующие 9 000 9 500 9 000 9 500
17. Затраты в незавершенном производстве        
18. Готовая продукция, товары для перепродажи и товары отгруженные        
19. Расходы будущих периодов        
20. Итого, запасы (20=16+17+18+19) 9 000 9 500 9 000 9 500
21. Начисленный налог на добавленную стоимость на остаток имущества
22. Просроченная дебиторская задолженность        
23. Срочная дебиторская задолженность        
24. Итого дебиторская задолженность (24=22+23)        
25. Займы, предоставленные организациям на срок менее 12 месяцев        
26. Собственные акции, выкупленные у акционеров        
27. Прочие финансовые вложения        
28. Итого, краткосрочные финансовые вложения (28=25+26+27)        
29. Расчетные счета   164 712 247 872 371 284
30. Валютные счета        
31. Прочие денежные средства 348 802 27 578 74 920  
32. Итого, денежные средства (32=29+30+31) 348 802 192 290 322 792 371 284
33. Итого, оборотные активы (33=20+21+24+28+32) 456 116 310 309 456 000 514 907
34. Непокрытые убытки прошлых лет        
35. Убыток отчетного периода        
36. Итого, убытки (36=34+35)        
37. Итого, актив (37=15+33+36) 886 116 725 309 856 000 899 907
38. Уставной капитал
39. Добавочный капитал        
40. Резервы, образованные в соответствии с законодательством        
41. Резервы, образованные в соответствии с учредительными документами        
42. Итого, резервный капитал (42=40+41)        
43. Нераспределенная прибыль прошлых лет   167 515 66 528 98 730
44. Итого, капитал и резервы (44=38+39+42+43)
45. Кредиты банков, подлежащие погашению более чем через 12 месяцев после отчетной даты 486 116 427 794 369 472 311 150
46. Прочие займы, подлежащие погашению более чем через 12 месяцев после отчетной даты        
47. Итого, заемные средства (47=45+46) 486 116 427 794 369 472 311 150
48. Прочие долгосрочные пассивы        
49. Итого, долгосрочные пассивы (49=47+48) 486 116 427 794 369 472 311 150
50. Кредиты банков, подлежащие погашению в течение 12 месяцев после отчетной даты        
51. Прочие займы, подлежащие погашению в течение 12 месяцев после отчетной даты        
52. Итого, краткосрочные заемные средства (52=50+51)        
53. Кредиторская задолженность 300 000 30 000 320 000 390 027
54. Доходы будущих периодов        
55. Резервы предстоящих расходов и платежей        
56. Прочие краткосрочные пассивы        
57. Итого, краткосрочные пассивы (57=52+53+54+55+56) 300 000 30 000 320 000 390 027
58. Итого, пассив (58=44+49+57) 886 116 725 309 856 000 899 907

 

 

Отчет о прибылях и убытках за 2014 год (пессимистический сценарий)

Наименование 2014 год
январь февраль март апрель май июнь июль август сентябрь октябрь ноябрь декабрь
  1. Выручка от реализации продукции
 104 750 142 150 160 500 181 750 214 500 232 250 222 750 215 250 195 750 227 500
2. Потери и налоги с продаж                        
3. Чистый объем продаж (3=1-2) 62 500 83 100 104 750 142 150 160 500 181 750 214 500 232 250 222 750 215 250 195 750 227 500
4. Сырье и материалы 45 000     6 500   8 000     6 500     6 500
5. Комплектующие изделия                        
6. Сдельная заработная плата 40 000 40 000 40 000 40 000 60 000 60 000 60 000 80 000 60 000 60 000 60 000 80 000
7. Другие переменные издержки 3 000 1 000         1 000          
8. Итого, переменные издержки (8=4+5+6+7) 88 000 41 000 40 000 46 500 60 000 68 000 61 000 80 000 66 500 60 000 60 000 86 500
  1. Валовая прибыль (9=3-8)
 -25 500 42 100 64 750 95 650 100 500 113 750 153 500 152 250 156 250 155 250 135 750 141 000
10. Налоги с дохода и на активы 20 000 20 000 20 000 24 000 24 000 24 000 20 000 24 000 24 000 28 000 28 000 28 000
11. Оперативные издержки 16 836 16 836 16 836 16 836 12 920 12 920 12 920 12 920 12 920 16 836 16 836 16 836
12. Торговые издержки 59 472 1 750 1 750 3 550 1 750 1 750 1 750 1 750 3 550 1 750 1 750 1 750
  1. Административные издержки
 55 750 55 750 55 750 55 750 55 750 55 750 55 750 55 750 55 750 55 750 55 750 55 750
14. Итого, постоянные издержки – всего (14=10+11+12+13) 152 058 94 336 94 336 100 136 94 420 94 420 90 420 94 420 96 220 102 336 102 336 102 336
15. Амортизация                        
16. Проценты по кредитам 6 416 6 416 6 416 6 416 6 416 6 416 6 416 6 416 6 416 6 416 6 416 6 416
17. Суммарные калькуляционные издержки (17=15+16) 6 416 6 416 6 416 6 416 6 416 6 416 6 416 6 416 6 416 6 416 6 416 6 416
  1. Другие доходы
 700 000                      
19. Другие затраты 119 444 19 444 74 444 84 444 19 444 19 444 129 444 19 444 59 444 54 444 19 444 59 444
20. Прибыль до выплаты налога (20=9-14-17+18-19) 396 582 -78 096 -110 446 -95 346 -19 780 -6 530 -72 780 31 970 -5 830 -7 946 7 554 -27 196
21. Налог на прибыль 79316,4 1510,8
22. Чистая прибыль (22=20-21) 317 266 -78 096 -110 446 -95 346 -19 780 -6 530 -72 780 25 576 -5 830 -7 946 6 043 -27 196

 

 

Отчет о прибылях и убытках за 2015 год Отчет о движении денежных средств за 2016 год

(пессимистический сценарий) (пессимистический сценарий)

Наименование 2015 год
1 квартал 2 квартал 3 квартал 4 квартал
1. Выручка от реализации продукции 644 500 711 400 814 250 879 250
2. Потери и налоги с продаж        
3. Чистый объем продаж (3=1-2) 644 500 711 400 814 250 879 250
4. Сырье и материалы 9 000 9 500 9 000 9 500
5. Комплектующие изделия        
6. Сдельная заработная плата 300 000 30 000 320 000 320 000
7. Другие переменные издержки 2 500   2 500  
8. Итого, переменные издержки (8=4+5+6+7) 311 500 39 500 331 500 329 500
9. Валовая прибыль (9=3-8) 333 000 671 900 482 750 549 750
10. Налоги с дохода и на активы 100 000 110 000 108 000 123 000
11. Оперативные издержки 50 508 42 676 38 760 50 508
12. Торговые издержки 8 000 65 000 8 000 8 000
13. Административные издержки 167 250 167 250 167 250 167 250
14. Итого, постоянные издержки – всего (14=10+11+12+13) 325 758 384 926 322 010 348 758
15. Амортизация        
16. Проценты по кредитам 19 248 19 248 19 248 19 248
17. Суммарные калькуляционные издержки (17=15+16) 19 248 19 248 19 248 19 248
18. Другие доходы        
19. Другие затраты 58 332 58 332 58 332 58 332
20. Прибыль до выплаты налога (20=9-14-17+18-19) -70 338 209 394 83 160 123 412
21. Налог на прибыль 41878,8 24682,4
22. Чистая прибыль (22=20-21) -70 338 167 515 66 528 98 730
         

 

Наименование 2016 год
1. Выручка от реализации продукции 3 293 250
2. Потери и налоги с продаж  
3. Чистый объем продаж (3=1-2) 3 293 250
4. Сырье и материалы 60 000
5. Комплектующие изделия  
6. Сдельная заработная плата 1 100 000
7. Другие переменные издержки 3 000
8. Итого, переменные издержки (8=4+5+6+7) 1 163 000
9. Валовая прибыль (9=3-8) 2 130 250
10. Налоги с дохода и на активы 550 000
11. Оперативные издержки 150 000
12. Торговые издержки 65 000
13. Административные издержки 669 000
14. Итого, постоянные издержки – всего (14=10+11+12+13) 1 434 000
15. Амортизация  
16. Проценты по кредитам 76 992
17. Суммарные калькуляционные издержки (17=15+16) 76 992
18. Другие доходы  
19. Другие затраты 233 328
20. Прибыль до выплаты налога (20=9-14-17+18-19) 385 930
21. Налог на прибыль
22. Чистая прибыль (22=20-21) 308 744

 

 

Расчет чистого дисконтированного дохода Расчет чистого дисконтированного дохода Расчет чистого дисконтированного дохода

(наиболее вероятный сценарий) (оптимистический сценарий) (пессимистический сценарий)

 

Наименование 2014 год 2015 год 2016 год  
Чистый доход (накопленным итогом)  
 
Инфляция, % в год 6,2 5,2 4,9  
Цепной индекс инфляции 1,0062 1,0052 1,0049  
Базисный индекс инфляции 1,0062 1,0114 1,0164  
Дефлированный чистый доход  
Ставка дисконта в год 8%  
Накопленный дисконтированный чистый денежный поток  
Наименование 2014 год 2015 год 2016 год  
Чистый доход (накопленным итогом) 448 707  
 
Инфляция, % в год 6,2 5,2 4,9  
Цепной индекс инфляции 1,0062 1,0052 1,0049  
Базисный индекс инфляции 1,0062 1,0114 1,0164  
Дефлированный чистый доход  
Ставка дисконта в год 8%  
Накопленный дисконтированный чистый денежный поток  
Наименование 2014 год 2015 год 2016 год  
Чистый доход (накопленным итогом) 25 656 371 284 557 214  
 
Инфляция, % в год 6,2 5,2 4,9  
Цепной индекс инфляции 1,0062 1,0052 1,0049  
Базисный индекс инфляции 1,0062 1,0114 1,0164  
Дефлированный чистый доход  
Ставка дисконта в год 8%  
Накопленный дисконтированный чистый денежный поток  

 

 

Т.к. ЧДД >0 даже при условии пессимистического сценария, проект признается эффективным.

Эффект= 1 313 845*0,4+3 229 233*0,3+470 018*0,3=623 033+1 148 491+167 164 = 1 635 313 руб.