Источники финансирования проекта
Санкт-Петербург
Июнь 2014 г.
| Производством и реализацией какого товара (оказанием каких услуг) будет заниматься Ваше предприятие? Оказание услуг по проведению научно-познавательных шоу для детей |
| Кто будет Вашим покупателем? Родители детей 5-14 лет |
| Имеется ли опыт производства и реализации такого товара (услуги)? Нет, участие в университетских играх КВН, опыт работы вожатой в ДОЛ. |
| Какие характеристики делают товары (услуги) уникальными? Доступная цена, разнообразие шоу и программ |
| По какой цене сейчас покупают аналогичный товар (услугу)? 4000 – 8000 руб. за 30 минут. |
| Насколько изменчив спрос на данные товары (услуги)? Летом меньше, но можно предлагать проведение шоу на Д/Р и в детских лагерях. |
| Что стимулирует спрос на данные товары (услуги)? Увеличение рождаемости, желание родителей, чтобы досуг детей служил также и их развитию. |
Основными конкурентами предприятия являются: ООО Научное шоу Открывашка, Чудо лаборатория, Энштейн шоу.
В таблице приведены результаты сравнительного анализа конкурентов:
| Сильные стороны | Слабые стороны | Выводы | ||
| ООО научное шоу Открывашка | - Удобный поиск программ по возрастам на сайте | - Нет акций, контактов, кроме номера телефона, нет новостей. | Необходимо создать отличный сайт, после раскрутки снять офис | |
| Чудо лаборатория | - 5 лет на рынке, профессион. актеры, скидки, хороший сайт. | - Возможно нелегальная деят-ть, т.к. нет информ. о форме предприятия | Регистрировать ИП, разработать рекламную компанию. | |
| Энштейн шоу | - Дешевле конкурентов, есть магазин экспериментов, скидки, акции. | - Не удобный сайт в контакте (поиск на стене), нет информ. о регистрации. | Нужен удобный запоминающийся сайт, дешевле конкурентов, скидки. | |
| Источники финансирования начального капитала (собственные средства, субсидии центров занятости, кредит) Собственные средства 200000 руб. | ||||
| Каким будет объем продаж (выручка от реализации) за первый год работы? 1060000руб. | ||||
| Какова сумма всех затрат на реализацию проекта за первый год работы? 807 328 руб. | ||||
| Какова организационно - правовая форма предприятия? ИП | ||||
По какой системе налогообложения будет работать предприятие (традиционная, упрощенная, единый налог на вмененный доход)?
| УСН-доходы |
| Сколько будет привлечено наемных работников? Через 3 месяца 1 работник. |
| Требуемый объем финансирования проекта – не более 200 000 руб. |
Прогноз продаж
(реалистический сценарий,пессимистичный сценарий)
| Период (месяц) | ||||||
| Кол-во в шт. | ||||||
| Цена в руб. | ||||||
| Объем продаж в руб. |
| Период (месяц) | за год | ||||||
| Кол-во в шт. | |||||||
| Цена в руб. | |||||||
| Объем продаж в руб. |
Затраты на сырье и материалы
В таблице приведена характеристика необходимого сырья, полуфабрикатов, комплектующих изделий, основных и вспомогательных материалов, запасных частей:
| Вид сырья и материалов | Цена за ед. | Комплект поставки и периодичность закупки |
| … реагенты 10-30 шт. | 600 руб. | Ежемес .по кол-ву предстоящих выступлений |
| … реквизит | 30000 руб. | По мере необходимости |
| ВСЕГО: |
Текущие затраты
| Статья текущих затрат | Предположение | |
| 1-й месяц | за год | |
| Сырье и основные материалы (костюмы, реквизит) | ||
| Фонд оплаты труда | - | 234000( на 9 мес. з/п 20000руб.) |
| Вспомогательные и расходные материалы (реагенты и пр.) | ||
| Командировки (бензин для авто) | ||
| Услуги связи | ||
| Коммунальные услуги | - | - |
| Оплата услуг сторонних организаций (создание сайта) | ||
| Аренда помещений | - | - |
| Прочие текущие расходы, включая: | ||
| Офисные расходы | - | - |
| Текущий ремонт и уборка помещений | - | - |
| Расходы на маркетинг | ||
| Непредвиденные расходы | ||
| Налоги ИП «за себя» | - | 20727.53 |
| Налог УСН-доходы | - | |
| Общая величина текущих затрат | 807 328 |
Источники финансирования проекта
| № | Наименование источника | Сумма, в руб. |
| 1. | Субсидия службы занятости | - |
| 2. | Личные средства: · Денежные · Активы (оборудование, запасы товарно-материальных ценностей, нематериальные активы и т.д.) | 200000 руб. Собственный автомобиль, актерские данные. |
| 3. | Кредит финансовых учреждений: · Залоговый · Беззалоговый | - |
| 4. | Иные источники финансирования | - |
| ИТОГО источников: | Личные средства |
Показатели оценки проекта
| Показатель | Значение |
| Общая прибыль, руб. | |
| Остаток денежных средств в конце первого года работы предприятия, руб. | 252 672,00 + 200000 = 452 672 |
| Рентабельность деятельности, % | (252 672/807 328)*100% = 31,3% |
| Рентабельность вложений собственных средств, % | (252672/200000)*100% = 126% |
| Рентабельность общих вложений, % | 126% |
Точка безубыточности
К переменным издержкам относятся: вспомогательные материалы, транспортные расходы для каждого выступления, отчисления в фонд оплаты труда наемного сотрудника и налоги с дохода:
Пз = 159000 + 53000 +234000 + 63600 + 7600(1% т.к. доход больше 300тыс в год) = 517200 (руб)
Всего 265 шоу, следовательно Пз/ед. = 517200/265 = 1951,7 (руб/шт)
К постоянным издержкам относятся: реквизит, оплата сотового, создание сайта, реклама и налоги за ИП:
Пост.изд. = 150000 + 12000 + 10000 + 105000 + 20728 = 297728 (руб)
Тб = 297728/1951.7= 153 (шт)
Срок окупаемости.
Предприятие окупится после 153 шоу. Количество шоу в месяц различное и постепенно увеличивается. По плану это произойдет на 9 месяце проекта.
2. Вывод:
Таким образом, проект приемлем, о чем свидетельствует допустимая величина его показателей реализации.