Коды и курсы иностранных валют
Таблица № 3
| Расчет кросс-курсов на основании официального курса валют на текущую дату | Расчет кросс-курсов валют на основании банковских курсов покупки и продажи на текущую дату |
Ситуация №3
Вы работаете контролером-бухгалтером-кассиром, в соответствии с должностной инструкцией вам вменено в обязанности, ведение кассовых операций в банке.
Задание №1
Оформите кассовый журнал по приходу за 23 июня 201__ года и кассовый журнал по расходу за 23 июня 201___ года, на основании данных таблицы № 1 Кассовый журнал по приходу форма №265, Кассовый журнал по расходу ф.№266.
Таблица 1
| №п-п Документа | Наименование операции | Дебет корреспондирующего счета | Кредит корреспондирующего счета | Сумма (руб.) |
| Выдача части вклада наличными деньгами. Выдача наличными со вклада | 6 500,00 | |||
| Выдача части вклада наличными деньгами. Выдача наличными со вклада | 4 000,00 | |||
| Прием дополнительного взноса во вклад наличными деньгами. Приход наличными во вклад | 6 000,00 | |||
| Выдача части вклада наличными деньгами. Выдача наличными со вклада | 3 000,00 | |||
| Выдача части вклада наличными деньгами. Выдача наличными со вклада | 300,00 | |||
| Выдача части вклада наличными деньгами. Выдача наличными со вклада | 100,00 | |||
| Выдача части вклада наличными деньгами. Выдача наличными со вклада | 1 000,00 | |||
| Выдача части вклада наличными деньгами. Выдача наличными со вклада | 1 000,00 | |||
| Выдача наличных денег по международным картам через терминал | 700,00 | |||
| Выдача части вклада наличными деньгами. Выдача наличными со вклада | 200,00 | |||
| Коммунальные платежи - за коммунальные услуги. Сводный ордер по смене коммунальных платежей | 9 500,00 | |||
| Коммунальные платежи – за прочие платные услуги. Сводный ордер по смене коммунальных платежей | 3413,87 | |||
| Выдача части вклада наличными деньгами. Выдача наличными со вклада | 100,00 |
Ф.№265
Опер.касса №1122/059
Филиал ОАО «Сбербанк»
Кассовый журнал по приходу
за «___» ________________________ 201__г.
«____» _______________ 201___ г
Дебет счета №______________________________
| №п-п | № документа | Кредит корреспондирующего счета | Символ | Сумма | Примечание | |
| номинал | руб.эквивалент | |||||
Итого по кассовому работнику (Ивановой А. А.)_______________________________________________
Всего:____________________________________________
Остаток на ________________________________________
Главный бухгалтер
(бухгалтерский работник)____________________________
Заведующий кассой
(кассовый работник)_________________________________
Ф.№266
Опер.касса №1122/059
Филиал ОАО «Сбербанк»
Кассовый журнал по расходу
за «___» ________________________ 201__г.
«____» _______________ 201__ г.
Дебет счета №______________________________
| №п-п | № документа | Кредит корреспондирующего счета | Символ | Сумма | Примечание | |
| номинал | руб.эквивалент | |||||
Итого по кассовому работнику (Ивановой А. А.)_______________________________________________
Всего:_____________________________________________
Главный бухгалтер
(бухгалтерский работник)____________________________
Заведующий кассой
(кассовый работник)_________________________________
Задание №2
Вам необходимо составить справку о кассовых оборотах за 23 июня 201___ года, на основании выполненного задания №1. Решение оформите в бланке Справке о кассовых оборотах.
Отделение №1122
Опер.касса №1122/059
СПРАВКА О КАССОВЫХ ОБОРОТАХ
за «_______» ________________________201___г.
| Приход | Расход | |||
| Наименование валюты | Количество кассовых документов | Сумма цифрами | Количество кассовых документов | Сумма цифрами |
| Контролер – кассир | Иванова А. А. | |
| (личная подпись) | ||
| Контролер – кассир | Иванова А. А. | |
| (личная подпись) | ||
| С данными бухгалтерского учета сверено | ||
| (наименование должности) | (личная подпись) |