Оборотно-сальдова відомість за жовтень 2012
Таблиця 4. Відповідність бухгалтерських рахунків та статей балансу
| АКТИВ | Номер та назва рахунку | Номер та назва субрахунків |
| І. Необоротні активи | ||
| Нематеріальні активи: | ||
| Залишкова вартість | 12. Нематеріальні активи | |
| Первинна вартість | ||
| Накопичена амортизація | 133. Накопичена амортизація нематеріальних активів | |
| Незавершене будівництво | 15. Капітальні інвестиції | |
| Основні засоби: | ||
| Залишкова вартість | 10. Основні засоби | |
| Первинна вартість | 10. Основні засоби 11. Інші необоротні матеріальні активи | |
| Знос | 131. Знос основних засобів | |
| Додаткові фінансові інвестиції: | ||
| які обліковуються за методом участі в капіталі інших підприємств | 14. Інвестиції | |
| інші фінансові інвестиції | 14. Інвестиції | |
| Довгострокова дебіторська заборгованість | 18. Довгострокова дебіторська заборгованість та інші необоротні активи | |
| Відстрочені податкові активи | 17. Відстрочені податкові активи | |
| Інші необоротні активи | 184. Інші необоротні активи | |
| Усього за розділом І | ||
| ІІ. Оборотні активи | ||
| Запаси: | ||
| виробничі запаси | 20. Виробничі запаси | |
| тварини на відрощуванні та відгодівлі | 21. Поточні біологічні активи | |
| незавершене виробництво | 23;25. Виробництво; Напівфабрикати | |
| готова продукція | 26. Готова продукція | |
| Товари | 28. Товари | |
| Векселі одержані | 34. Короткострокові векселі одержані | |
| Дебіторська заборгованість за товари, роботи, послуги: | ||
| чиста реалізаційна вартість | ||
| первинна вартість | 36. Розрахунки з покупцями та замовниками | |
| резерв сумнівних боргів | 38. Резерв сумнівних боргів | |
| Дебіторська заборгованість за розрахунками: | ||
| з бюджетом | 64. Розрахунки за податками й платежами | |
| за виданими авансами | 371. Розрахунки за виданими авансами | |
| з нарахованих доходів | 373. Розрахунки за нарахованими доходами | |
| із внутрішніх розрахунків | 682. Внутрішні розрахунки | |
| інша поточна дебіторська заборгованість | 37. Розрахунки з різними дебіторами | |
| Поточні фінансові інвестиції | 35. Поточні фінансові інвестиції | |
| Грошові кошти та їх еквіваленти: | 30,33,31. Каса. Інші кошти. Розрахунки в банку. | |
| в національній валюті | 301. Каса в нац.. валюті 311. Поточ. Рахунки в нац.. валюті 313. Інші рахунки в банку в нац.. валюті 331. Грошові рах. В нац.. валюті 333.Грошові кошти в дорозі в нац.. валюті | |
| в іноземній валюті | 302. Каса в іноз. валюті 312. Поточ. Рахунки в іноз. валюті 314. Інші рахунки в банку в іноз. валюті 332. Грошові рах. В іноз.. валюті 334.Грошові кошти в дорозі в іноз. валюті | |
| інші оборотні активи | 37. Розрахунки з різними дебіторами | |
| Усього за розділом ІІ | ||
| ІІІ. Витрати майбутніх періодів | 39. Витрати майбутніх періодів | |
| Продовження таблиці 3 | ||
| Баланс |
| ПАСИВ | Номер та назва рахунку | Номер та назва субрахунків |
| І. Власний капітал | ||
| Статутний капітал | 40. Статутній капітал | |
| Пайовий капітал | 41. Пайовий капітал | |
| Додатковий вкладений капітал | 42. Додатковий капітал | |
| Інший додатковий капітал | 425. Інший додатковий капітал | |
| Резервний капітал | 43. Резервний капітал | |
| Нерозподілений прибуток (непокритий збиток) | 441. Прибуток нерозподілений | |
| Неоплачений капітал | 46. Неоплачений капітал | |
| Вилучений капітал | 45. Вилучений капітал | |
| Усього за розділом І | ||
| ІІ. Забезпечення наступних витрат і платежів | ||
| Забезпечення виплат персоналу | 47. Забезпечення виплат персоналу | |
| Інші забезпечення | ||
| Цільове фінансування | 48. Цільове фінансування і цільові надходження | |
| Усього за розділом ІІ | ||
| ІІІ. Довгострокові зобов’язання | ||
| Довгострокові кредити банків | 50. Довгострокові позики | |
| Інші довгострокові фінансові зобов’язання | 51. Довгострокові векселі видані | |
| Відстрочені податкові зобов’язання | 54. Відстрочені податкові зобов’язання | |
| Інші довгострокові зобов’язання | 53; 55. Довгострокові зобов’язання з оренди; Інші довгострокові зобов’язання. | |
| Усього за розділом ІІІ | ||
| IV. Поточні зобов’язання | ||
| Короткострокові кредити банків | 60. Короткострокові позики | |
| Поточна заборгованиість за довгостроковими зобов’язаннями | 61. Поточна заборгованість за довгостроковими зобов’язаннями | |
| Векселі видані | 62. Короткострокові векселі видані | |
| Кредиторська заборгованість за товари, роботи, послуги | 63. Розрахунки з постачальниками та підрядниками | |
| Поточні зобов’язання за розрахунками: | ||
| з одержаних авансів | 681. Розрахунки за авансами одержаними | |
| з бюджетом | 64. Розрахунки з податками і платежами | |
| з позабюджетних платежів | 64. Розрахунки з податками і платежами | |
| зі страхування | 65. Розрахунки за страхування | |
| з оплати праці | 66. Розрахунки за виплатами працівникам | |
| з учасниками | 67. Розрахунки з учасниками | |
| із внутрішніх розрахунків | 682. Внутрішній розрахунок | |
| інші поточні зобов’язання | 68. Розрахунки з іншими операціями | |
| Усього за розділом IV | ||
| V. Доходи майбутніх періодів | 69. Доходи майбутніх періодів | |
| БАЛАНС |
Таблиця 5. Господарські операції за жовтень 2012
| № | Найменуванння господарської операції | Сума, тис.грн. | |
| Надійшло від постачальників паливо | |||
| Витрачено на виробництво паливо | |||
| Включена у витрати на основне виробництво нарахована заробітна плата персоналу | |||
| Включені у витрати на основне виробництво відрахування на страхування | |||
| Утримані із зарплати податки | |||
| Переведено с поточного рахунку в касу | |||
| Видана з каси заробітна плата | |||
| Витрачені на виробництво матеріали (полуфабрикати) | |||
| Повернені банку з поточного рахунку гроші за короткостроковою позикою | |||
| Надійшов на поточний рахунок довгостроковий кредит банку | |||
| Разом за жовтень |
Таблиця 6. Баланс на листопад 2012
| АКТИВ | Код рядка | На початок періоду на 01.10.12 | На кінець періоду на 01.11.12 |
| І. Необоротні активи | |||
| Нематеріальні активи: | |||
| Залишкова вартість | |||
| Первинна вартість | |||
| Знос | |||
| Незавершене будівництво | |||
| Основні засоби: | |||
| Залишкова вартість | |||
| Первинна вартість | |||
| Знос | (31538) | (31538) | |
| Додаткові фінансові інвестиції: | |||
| які обліковуються за методом участі в капіталі інших підприємств | |||
| інші фінансові інвестиції | |||
| Довгострокова дебіторська заборгованість | |||
| Відстрочені податкові активи | |||
| Інші необоротні активи | |||
| Усього за розділом І | |||
| ІІ. Оборотні активи | |||
| Запаси: | |||
| виробничі запаси | 6925+ | ||
| тварини на відрощуванні та відгодівлі | |||
| незавершене виробництво | |||
| готова продукція | |||
| товари | |||
| Векселі одержані | |||
| Дебіторська заборгованість за товари, роботи, послуги: | |||
| чиста реалізаційна вартсть | |||
| первинна вартість | |||
| резерв сумнівних боргів | |||
| Дебіторська заборгованість за розрахунками: | |||
| з бюджетом | |||
| за виданими авансами | |||
| з нарахованих доходів | |||
| із внутрішніх розрахунків | |||
| інша поточна дебіторська заборгованість | |||
| Поточні фінансові інвестиції | |||
| Грошові кошти та їх еквіваленти: | |||
| в національній валюті | |||
| в іноземній валюті | |||
| інші оборотні активи | |||
| Усього за розділом ІІ | |||
| ІІІ. Витрати майбутніх періодів | |||
| БАЛАНС |
| Продовження таблиці 6 | |||
| ПАСИВ | Код рядка | На початок періоду на 01.10.12 | На кінець періоду на 01.11.12 |
| І. Власний капітал | |||
| Статутний капітал | |||
| Пайовий капітал | |||
| Додатковий вкладений капітал | |||
| Інший додатковий капітал | |||
| Резервний капітал | |||
| Нерозподілений прибуток (непокритий збиток) | |||
| Неоплачений капітал | |||
| Вилучений капітал | |||
| Усього за розділом І | |||
| ІІ. Забезпечення наступних витрат і платежів | |||
| Забезпечення виплат персоналу | |||
| Інші забезпечення | |||
| Цільове фінансування | |||
| Усього за розділом ІІ | |||
| ІІІ. Довгострокові зобов’язання | |||
| Довгострокові кредити банків | |||
| Довгострокові фінансові зобов’язання | |||
| Відстрочені податкові зобов’язання | |||
| Інші довгострокові зобов’язання | |||
| Усього за розділом ІІІ | |||
| IV. Поточні зобов’язання | |||
| Короткострокові кредити банків | |||
| Поточна заборгованиість за довгостроковими зобов’язаннями | |||
| Векселі видані | |||
| Кредиторська заборгованість за товари, роботи, послуги | |||
| Поточні зобов’язання за розрахунками: | |||
| з одержаних авансів | |||
| з бюджетом | |||
| з позабюджетних платежів | |||
| зі страхування | |||
| з оплати праці | |||
| з учасниками | |||
| із внутрішніх розрахунків | |||
| інші поточні зобов’язання | |||
| Усього за розділом IV | |||
| V. Доходи майбутніх періодів | |||
| БАЛАНС |