Расчет капитальных затрат и величины амортизационных отчислений на оборудование отвала скальной вскрыши
Расчет экономического эффекта
Экономический эффект от внедрения технического предложения замены погрузочно – выгрузочного оборудования, разработанного в данной части проекта, при сохранении качественных показателей процесса будет состоять из:
ü экономии капиталовложений;
ü экономии фонда заработной платы за счет уменьшения численности рабочих;
ü снижение затрат на переукладку железнодорожных путей и отвалообразование 1 м3 скальной вскрыши.
Расчет затрат на электроэнергию
Произведем расчет затрат на электроэнергию, основанием для расчета служит установленная мощность электродвигателей на оборудовании и режим его работы во времени.
Установленная мощность для одного потребителя рассчитывается по формуле:
где: Мн– номинальная мощность сетевого двигателя, квт;
дв – номинальный КПД двигателя при средней загрузке, принимаем 0,85;
cos – номинальный коэффициент мощности, cos = 0,9.
Для ЭКГ-10: 
Для ЭКГ-550: 
Фактическая потребленная электроэнергия определяется по формуле:
Wфакт =Nу * Кп*Кр* Nсм*t*Кt / дв
где: Кп - коэффициент, учитывающий потери электроэнергии сети, КП = 1,1;
Nсм- число смен работы оборудования, Nсм = 780
t– продолжительность смены, t = 8 часов;
Кt - коэффициент не использования двигателя во времени, Кt = 0,64.
Для ЭКГ-10: Wу = 3296 * 1,1 * 0,6 * 780 * 8 * 0,64/ 0,85 = 10220609 квт/год
Для ЭКГ-550: Wу = 6510 * 1,1 * 0,6 * 780 * 8 * 0,64/ 0,85 = 20186943 квт/год
Расчет оформим в виде таблицы 7.1.
Таблица 7.1
Расчет затрат на электроэнергию
| Вариант | Наименование оборудования | Количество потребителей | Номинальная мощность | Установленная мощность для единицы оборудования | Установленная мощность для вида оборудования | Число смен работы оборудования | Количество часов работы оборудования | Коэффициент использова- ния оборудования | Фактически потребленная электроэнергия Wф кВт. час | Затраты по электроэнергии, тыс.руб. |
| Базо вый | ЭКГ – | 0,64 | 15414,9 | |||||||
| Проект ный | ЭГ – | 0,64 | 30446,3 |
Общая сумма затрат на электроэнергию определяются по двухставочному тарифу :
Зэл = (а * N max + в * W факт)(1 ± ).
где: Nmax - макс. Заявленная мощность, кВт
а – тариф за 1 кВт максимальной нагрузки а =293 руб/ квт;
в – тариф за 1 кВт/час потребляемой энергии, в = 1,51 руб/ квт;
Wфакт- фактически потребляемая электроэнергия за определенный период времени;
( 1 ± ) – скидка, надбавки за качество потребления электроэнергии = 6%.
Превышение затрат поэлектроэнергии по проектному варианту в сравнении с базовым составит:
Расчет капитальных затрат и величины амортизационных отчислений на оборудование отвала скальной вскрыши
Расчет капитальных затрат оформим в виде таблицы. Стоимость выемочно – погрузочного оборудования принята по фактическим данным ЛГОКа с учетом затрат на доставку, монтаж и складирование.
Таблица 7.2
Расчет капитальных затрат
| Наименование оборудования | Кол – во оборудования шт. | Стоимость единицы оборудования, тыс./ руб. | Общая стоимость тыс/руб. | Амортизационные отчисления | ||
| Норма амортизации % | Сумма Тыс. / руб. | |||||
| Базовый вариант ЭКГ- 10 | 7,8 | |||||
| Проектный вариант ЭГ – 550 | 8,0 | |||||
Экономический эффект по капвложениям составит:
Эк = 320000 – 270000 = 50000 тыс / руб.
таблица 7.3
Расчет годового фонда заработной платы рабочих на перегрузочном пункте
| Вариант | Наименование профессии | Марка оборудования и его количество | Количество смен | Количество человек - смен | Число работающих человек | Разряд | Тарифная ставка руб./см | Основная заработная плата, тыс./руб | Дополнительная заработная плата (20%) | Всего заработная плата, тыс./руб. | |||||
| Ч яв. | Кс.с | Чсп | По тарифу | Премия (100%) | Итого | ||||||||||
| Базовый | Машинист экскаватора | ЭКГ – 10 4шт | 1,2 | 1615,7 | |||||||||||
| Машинист экскаватора | ЭКГ - 10 4 шт. | 1,2 | 1468,8 | ||||||||||||
| Всего по варианту | 3084,5 | ||||||||||||||
| Проек-тный | Машинист экскаватора | ЭГ – 550 3шт | 1,2 | 1184,8 | |||||||||||
| Машинист экскаватора | ЭГ – 550 3 шт. | 1,2 | 1077,1 | ||||||||||||
| Всего | 2261,9 |
Определим экономический эффект по фонду заработной платы. Коэффициент списочного состава принимаем равным Кс.с= 1,2 ( по фактическим данным ЛГОКа), число рабочих дней для 1-го рабочего:
Экономический эффект от уменьшения численности рабочих составит:
Эзп =3084,5 – 2261,9 = 822,6 тыс. руб/год.
Экономия по Единому социальному налогу составит:
ЭЕСН = 822,6 * 0,28= 230,3 тыс.руб/ год.
Общий эффект по заработной плате равен:
Эфзп = 822,6+230,3 = 1052,9 тыс.руб/год.
Таблица 7.4
Затраты на материалы по вариантам
| Наименование материалов | Ед. измер. | Норма расхода на 1000м3 | Годовой расход | Цена за единицу материала руб. | Стоимость годового расхода материалов тыс/руб. |
| Базовый вариант Зубья ковша | шт. | 0,235 | 12220,0 | ||
| Канаты стальные | М | 7,2 | 1440,0 | ||
| Кабель гибкий | М | 1,87 | 7480,0 | ||
| Бензин | Л | 3,1 | 136,0 | ||
| Керосин | Л | 3072,0 | |||
| Электроды | Кг | 1,5 | 1344,0 | ||
| Дизельное масло | Л | 2,1 | 840,0 | ||
| Трансформаторное Масло | Л | 800,0 | |||
| Графитная смазка | Кг | 0,5 | 80,0 | ||
| Солидол | Кг | 1,7 | 217,6 | ||
| Обтирочный материал | кг | 1,32 | 95,1 | ||
| Итого | 27724,7 | ||||
| Неучтенные материалы (20%) | 5544,9 | ||||
| Всего по варианту | 33269,6 | ||||
| Проектный вариант Зубья ковша | шт. | 0,265 | 13780,0 | ||
| Кабель гибкий | м | 1,87 | 7480,0 | ||
| Авиационное масло марки «А» | л | 3,1 | 1240,0 | ||
| Трансформаторное масло | л | 800,0 | |||
| Электроды | кг | 0,5 | 224,0 | ||
| Графитная Смазка | кг | 0,5 | 80,0 | ||
| Солидол | кг | 1,7 | 217,6 | ||
| Обтирочный материал | кг | 1,32 | 95,1 | ||
| Итого | 23916,7 | ||||
| Неучтенные материалы (10%) | 4783,3 | ||||
| Всего по варианту |
Затраты на текущий ремонт и содержание основных средств принимаем укрупненным методом в размере 40% , от амортизационных отчислений.
Таблица 7.5
Затраты на переукладку 1 км. Железнодорожного пути на отвале принимаем по данным ОАО «Лебединский, руб.
| № п/п | Статьи затарат | Значение |
| Подрывка | ||
| Съемка опор | ||
| Съемка звеньев | ||
| Укладка звеньев | ||
| Ремонт | ||
| Балансировка | ||
| Выправка | ||
| Установка опор | ||
| Послеосадочный ремонт | ||
| Всего |
Исходя из стоимости переукладки 1 км. железнодорожного пути рассчитываем затраты по переукладки пути по сравниваемым вариантам, результаты расчетов представим в виде таблицы:
Таблица 7.6
Затраты на переукладку железнодорожного пути по вариантам
| Вариант | Время между переукладкой путей на отвале, суток | Коли-чество отвальных тупиков | Шаг передвижки рельсового пути на отвальном тупике, м. | Число переукладок в год | Затраты на переукладку пути | |
| на 1 м., руб. | Всего, тыс.руб. | |||||
| Базовый | 644,8 | |||||
| Проектный | 530,4 |
Экономия затрат на переукладку железнодорожного пути составит:
Эпер. = 644,8 – 530,4 = 114,4 тыс.руб./год,
Общий годовой экономический эффект от внедрения предложенного технического мероприятия составит:
;
На основании полученных расчетов произведем калькулирование затрат на отвалообразование 1 м3 скальной вскрыши (таблица 7.7).
Таблица 7.7
Затраты на отвалообразование 1 м3 скальной вскрыши.
| Наименование показателей | Ед. изм. | Варианты | |||
| Базовый | Проектный | ||||
| на весь объем | на 1 м3 | на весь объем | на 1 м3 | ||
| Материалы | тыс.руб. | 33269,6 | 4,16 | 28700,0 | 3,6 |
| Зарплата | тыс.руб. | 3084,5 | 0,39 | 2261,9 | 0,28 |
| ЕСН | тыс.руб. | 863,7 | 0,11 | 633,3 | 0,07 |
| Электроэнергия | тыс.руб. | 15414,9 | 1,92 | 30446,3 | 3,8 |
| Амортизация | тыс.руб. | 24960,0 | 3,12 | 21600,0 | 2.7 |
| Текущий ремонт и содержание основный средств | тыс.руб. | 9984,0 | 1,25 | 8640,0 | 1,08 |
| Затраты на переукладку пути | тыс.руб. | 644,8 | 0,08 | 530.4 | 0,07 |
| Итого | тыс.руб. | 88221,5 | 11,03 | 92811,9 | 11,6 |
Принятие инвестиционных (связанных с капитальными вложениями) решений всегда требует сопоставления возможных вариантов и выбора из них наивыгодного. Такие сопоставления и выбор осуществляется с помощью показателей сравнительной экономической эффективности капитальных вложений. Наиболее распространенными из них показателями являются приведенные затраты.
Величина их рассчитывается по формуле:
Зпр = С + Ен * К
где: С и К – соответственно себестоимость продукции и капитальных
вложений по оцениваемому варианту;
Ен – нормативный коэффициент сравнительной эффективности капитальных вложений( или срок окупаемости мероприятия), принимаем Ен = 0,2 и tок= 5 лет.
Из нескольких вариантов выбирается тот вариант, при котором Зпр минимальны. При расчетах сравнительной экономической эффективности варианты приводятся в сопоставимый вид по всем факторам, влияющим на показатели экономической эффективности.
Затраты приведенные по вариантам рассчитываются по формуле:
где: Сед –себестоимость единицы продукции;
Ен - нормативный коэффициент;
Куд- капитальные вложения;
т.е. затраты приведенные проектом меньше, чем затраты приведенные в базовом варианте.
Сравнительно исходя из уровня приведенных затрат, разрабатываемый вариант замены выемочно – погрузочного оборудования является более эффективным, чем базовый и может быть предложен к внедрению.
Таблица 7.8
Сравнительная оценка выемочного – погрузочного оборудования по вариантам.
| № п/п | Наименование Показателей | Ед. изм. | Варианты | Отклонение % | |
| Базовый (существую- щий) | Проектный | ||||
| 1. | Обьем | тыс.т. | 8000,0 | 8000,0 | - |
| 2. | Применяемое оборудование: - ЭКГ – 10 - ЭГ – 550 | шт. шт. | - | - | - - |
| 3. | Эксплуатационные Затраты | тыс. руб. | 88221,5 | 92811,9 | 105,2 |
| 4. | Удельные эксплуатационные затраты, в том числе: - материалы - зарплата - ЕСН - электроэнергия -амортизация -текущий ремонт и содержание основных средств - затраты на пер-дку | руб/м3 - - - - - - - | 11,03 4,16 0,39 0,11 1,92 3,12 1,25 0,08 | 11,6 3,60 0,28 0,07 3,80 2,70 1,08 0,07 | 105,2 86,5 71,8 63,6 197,9 86,5 86,4 87,5 |
| 5. | Капитальные вложения | тыс. руб. | 320000,0 | 270000,0 | 90,0 |
| 6. | Удельные капиталовложения | руб/м3 | 40,0 | 33,7 | 84,3 |
| 7. | Приведенные затраты | руб/м3 | 19,03 | 18,34 | 96,4 |
| 8. | Экономический эффект | тыс. руб. | - | 36165,9 | - |
Таблица 7.9
Сравнительная оценка способа механизации отвальных работ.
| № п/п | Показатели | ЭКГ - 10 | ЭГ – 550 с ковшом 16 м3 | Отклонения, % |
| 1. | Годовой объем отвальных работ, млн. м3 | 8,0 | 8,0 | - |
| 2. | Приемная способность тупика, между переукладками железнодорожного пути, м3/год | 1550000,0 | 1700000,0 | |
| 3. | Производительность экскаватора, млн. м3/год | 2,482 | 4,065 | 163,8 |
| 4. | Количество экскаваторов, шт. | 75,0 | ||
| 5. | Время между преукладкой путей на овале, суток | 109,7 | ||
| 6. | Шаг передвижки рельсового пути на отвальном тупике, м. | 109,7 | ||
| 7. | Количество отвальных тупиков, шт. | 75,0 | ||
| 8. | Число переукладок в год | 75,0 | ||
| 9. | Объем переукладочных работ, м/год | 82,3 | ||
| 10. | Затраты на переукладку пути, тыс.руб./год | 644,8 | 530,4 | 82,3 |