Состав и структура производственных основных средств по пусковым комплексам
Таблица П3.4.
Нормы (в днях) для расчета потребности в оборотном капитале*
| №№ | Номер шага | 0 | 1 | ... | |
| строк | Длительность шага, годы | ||||
| ПОКАЗАТЕЛИ | |||||
| Х | Структура оборотного капитала | Наименование нормы, необходимой для расчета данного элемента | |||
| Х | Активы | ||||
| Сырье, материалы, комплектующие и др**. | Страховой запас, Периодичность поставок | ||||
| Незавершенное производство | Цикл производства | ||||
| Готовая продукция | Периодичность отгрузки | ||||
| Дебиторская задолженность | Задержка платежей | ||||
| Авансы поставщикам за работы, товары и услуги | Срок предоплаты; Доля цены, оплачиваемая предварительно | ||||
| Резерв денежных средств | Покрытие потребности | ||||
| Пассивы(расчеты с кредиторами) | |||||
| Расчеты за товары, работы и услуги. | Задержка платежей | ||||
| Авансовые платежи (предоплата) | Срок предоплаты; Доля платежей, оплачиваемая предварительно | ||||
| Расчеты по оплате труда | Периодичность выплат | ||||
| Расчеты с бюджетом и внебюджетными фондами | Периодичность выплат | ||||
| Погашение и обслуживание займов | Периодичность выплат |
Примечания:
* Нормы могут быть различными для различных шагов расчетного периода.
** Запасы комплектующих и материалов рассчитываются по группам в зависимости от величины запасов и норм хранения.
Представление исходных данных для определения денежного потока от операционной деятельности
Исходные данные для определения денежного потока от операционной деятельности должны включать в себя сведения об объемах производства и реализации продукции (таблица П3.5) и о текущих затратах на производство и сбыт продукции (таблица 3.6).
Таблица П3.5.
Объемы производства и реализации продукции
| №№ | Номер шага | ... | ||
| строк | Длительность шага, годы | |||
| ПОКАЗАТЕЛИ | ||||
| Продукция А | ||||
| Годовая производственная мощность, ед. | ||||
| Уровень использования, % | ||||
| Объем производства, ед. | ||||
| Объем реализации на внутреннем рынке, ед. | ||||
| Объем реализации на внешнем рынке, ед. | ||||
| Цена продукции, реализуемой на внутреннем рынке, руб/ед | ||||
| Выручка от продаж, руб. | ||||
| НДС, пошлины, акцизы и другие налоги и сборы, включаемые в цену реализованной продукции, всего | ||||
| в том числе: ........ | ||||
| Цена продукции, реализуемой на внешнем рынке, единиц иностранной валюты на единицу продукции | ||||
| То же, руб./ед. | ||||
| Выручка от продаж на внешнем рынке, руб. | ||||
| НДС[54], акцизы, пошлины и другие налоги и сборы, включаемые в цену реализованной продукции | ||||
| Продукция Б | ||||
| ... |
Таблица П3.6[55]