Клас 1. Казначейські та міжбанківські операції 2 страница

Клас 4. Фінансові та капітальні інвестиції

Інвестиції в асоційовані компанії
Інвестиції в асоційовані компанії
А Інвестиції в асоційовані банки
А Інвестиції в асоційовані небанківські фінансові установи
А Інвестиції в інші асоційовані компанії  
Інвестиції в дочірні компанії
Інвестиції в дочірні компанії
А Інвестиції в дочірні банки
А Інвестиції в дочірні небанківські фінансові установи
А Інвестиції в інші дочірні компанії
А Нараховані доходи за інвестиціями в дочірні компанії
Нематеріальні активи
Нематеріальні активи
А Нематеріальні активи
КА Накопичена амортизація нематеріальних активів
Капітальні інвестиції в нематеріальні активи
А Капітальні інвестиції за не введеними в експлуатацію нематеріальними активами
Гудвіл, що виник у результаті придбання
А Гудвіл
Основні засоби
Основні засоби
А Основні засоби
КА Знос основних засобів
Інвестиційна нерухомість
А Інвестиційна нерухомість
КА Знос інвестиційної нерухомості
Капітальні інвестиції за основними засобами
А Капітальні інвестиції за незавершеним будівництвом і за не введеними в експлуатацію основними засобами
А Обладнання, що потребує монтажу
Інші необоротні матеріальні активи
Інші необоротні матеріальні активи
А Інші необоротні матеріальні активи
КА Знос інших необоротних матеріальних активів
Капітальні інвестиції за основними засобами, що отримані в оперативний лізинг (оренду)
А Капітальні інвестиції за основними засобами, що отримані в оперативний лізинг (оренду)

Клас 5. Капітал банку

Статутний капітал та інші фонди банку
Статутний капітал банку
П Зареєстрований статутний капітал банку
КП Несплачений зареєстрований статутний капітал банку
КП Власні акції (частки, паї), що викуплені в акціонерів (учасників)
П Дивіденди, що спрямовані на збільшення статутного капіталу
Емісійні різниці
П Емісійні різниці
Загальні резерви та фонди банку
П Загальні резерви
П Резервні фонди
П Інші фонди банку
Результати минулих років
П Нерозподілені прибутки минулих років
А Непокриті збитки минулих років
Результати звітного року, що очікують затвердження
П Прибуток звітного року, що очікує затвердження
А Збиток звітного року, що очікує затвердження
Результати переоцінки
Результати переоцінки
П Результати переоцінки основних засобів
П Результати переоцінки нематеріальних активів
АП Результати переоцінки цінних паперів у портфелі банку на продаж
П Результати переоцінки інвестицій в асоційовані та дочірні компанії
П Результати переоцінки за операціями хеджування
Приписний капітал філії іноземного банку
Приписний капітал філії іноземного банку
П Приписний капітал філії іноземного банку

Клас 6. Доходи

Процентні доходи
Процентні доходи за коштами, що розміщені в Національному банку України
П Процентні доходи за коштами на вимогу, що розміщені в Національному банку України
П Процентні доходи за коштами, що надані Національному банку України за операціями репо
АП Процентні доходи за короткостроковими вкладами (депозитами), що розміщені в Національному банку України
Процентні доходи за коштами, що розміщені в інших банках
П Процентні доходи за коштами на вимогу, що розміщені в інших банках
П Процентні доходи за депозитами овернайт, що розміщені в інших банках
АП Процентні доходи за короткостроковими вкладами (депозитами), що розміщені в інших банках
АП Процентні доходи за довгостроковими вкладами (депозитами), що розміщені в інших банках
П Процентні доходи за кредитами овернайт, що надані іншим банкам
П Процентні доходи за кредитами, що надані іншим банкам за операціями репо
АП Процентні доходи за кредитами овердрафт та короткостроковими кредитами, що надані іншим банкам
П Процентні доходи за довгостроковими кредитами, що надані іншим банкам
П Процентні доходи за фінансовим лізингом (орендою), що наданий іншим банкам
Процентні доходи за кредитами, що надані суб’єктам господарювання
П Процентні доходи за кредитами овердрафт, що надані суб’єктам господарювання
П Процентні доходи за кредитами, що надані за операціями репо суб’єктам господарювання
П Процентні доходи за кредитами, що надані за врахованими векселями суб’єктам господарювання
П Процентні доходи за операціями з факторингу із суб’єк­тами господарювання
АП Процентні доходи за кредитами в поточну діяльність, що надані суб’єктам господарювання
П Процентні доходи за кредитами в інвестиційну діяльність, що надані суб’єктам господарювання
П Процентні доходи за фінансовим лізингом (орендою), що наданий суб’єктам господарювання
АП Процентні доходи за іпотечними кредитами, що надані суб'єктам господарювання
Процентні доходи за кредитами, що надані органам державної влади
АП Процентні доходи за кредитами, що надані органам державної влади
АП Процентні доходи за кредитами, що надані органам місцевого самоврядування
АП Процентні доходи за іпотечними кредитами, що надані органам державної влади
АП Процентні доходи за іпотечними кредитами, що надан органам місцевого самоврядування
Процентні доходи за кредитами, що надані фізичним особам
П Процентні доходи за кредитами овердрафт, що надані фізичним особам
АП Процентні доходи за кредитами на поточні потреби, що надані фізичним особам
П Процентні доходи за фінансовим лізингом (орендою), що наданий фізичним особам
П Процентні доходи за кредитами, що надані за врахованими векселями фізичним особам
АП Процентні доходи за іпотечними кредитами, що надані фізичним особам
Процентні доходи за цінними паперами
АП Процентні доходи за цінними паперами, що рефінансуються Національним банком України, у портфелі банку на продаж
АП Процентні доходи за цінними паперами, що рефінансуються Національним банком України, у портфелі банку до погашення
АП Процентні доходи за іншими цінними паперами в портфелі банку на продаж
АП Процентні доходи за іншими цінними паперами в портфелі банку до погашення
АП Процентні доходи за цінними паперами, емітованими Національним банком України, у портфелі банку на продаж
АП Процентні доходи за цінними паперами, емітованими Національним банком України, у портфелі банку до погашення
АП Процентні доходи за цінними паперами, що рефінансуються Національним банком України, у торговому портфелі банку
АП Процентні доходи за цінними паперами в торговому портфелі банку
Процентні доходи за операціями з філіями банку
П Процентні доходи за операціями з філіями банку
Інші процентні доходи
П Інші процентні доходи
Комісійні доходи
Комісійні доходи за операціями з банками
П Комісійні доходи від розрахунково-касового обслуговування банків
П Комісійні доходи від кредитного обслуговування банків
П Комісійні доходи за операціями з цінними паперами для банків
П Комісійні доходи за операціями на валютному ринку та ринку банківських металів для банків
П Комісійні доходи від довірчого обслуговування банків
П Комісійні доходи за позабалансовими операціями з банками
П Інші комісійні доходи за операціями з банками
Комісійні доходи за операціями з клієнтами
П Комісійні доходи від розрахунково-касового обслуговування клієнтів
П Комісійні доходи від кредитного обслуговування клієнтів
П Комісійні доходи за операціями з цінними паперами для клієнтів
П Комісійні доходи за операціями на валютному ринку та ринку банківських металів для клієнтів
П Комісійні доходи від довірчого обслуговування клієнтів
П Комісійні доходи за позабалансовими операціями з клієнтами
П Інші комісійні доходи за операціями з клієнтами
Комісійні доходи за операціями з філіями банку
П Комісійні доходи за операціями з філіями банку  
Результат від торговельних операцій
Результат від торговельних операцій
АП Результат від торгових операцій з цінними паперами в тор­говому портфелі банку
АП Результат від торгівлі іноземною валютою та банківськими металами
АП Результат від торговельних операцій з іншими фінансовими інструментами
Інші операційні доходи
Дохід у вигляді дивідендів
П Дохід у вигляді дивідендів
Дохід від інвестицій в асоційовані і дочірні компанії
П Дохід від інвестицій в асоційовані компанії
П Дохід від інвестицій у дочірні компанії
Інші операційні доходи за операціями з філіями банку
П Інші операційні доходи за операціями з філіями банку
Інші операційні доходи
П Дохід від наданих кредитів, розміщених вкладів депозитів) за ставкою, яка вища, ніж ринкова
АП Результат переоцінки об'єкта хеджування
АП Результат переоцінки інструменту хеджування
АП Результат від продажу цінних паперів з портфеля банку на продаж
П Доходи від переоцінки об'єктів інвестиційної нерухомості
П Доходи від оперативного лізингу (оренди)
П Доходи від наданих консультаційних послуг фінансового характеру
П Штрафи, пені, що отримані банком
П Дохід від отриманих кредитів, залучених вкладів (депозитів) за ставкою, яка нижча, ніж ринкова
П Інші операційні доходи
Інші доходи
Інші доходи
П Позитивний результат від продажу нематеріальних активів та основних засобів
П Інші доходи
Повернення списаних активів
Повернення списаних активів
П Повернення раніше списаної безнадійної дебіторської заборгованості за операціями з банками
П Повернення раніше списаної безнадійної заборгованості інших банків
П Повернення раніше списаної безнадійної заборгованості за кредитами, що надані клієнтам
П Повернення раніше списаної безнадійної заборгованості від знецінення цінних паперів на продаж
П Повернення раніше списаної безнадійної заборгованості від знецінення цінних паперів у портфелі банку до погашення
П Повернення раніше списаної безнадійної іншої дебіторської заборгованості та інших активів банку
П Повернення раніше списаних безнадійних доходів минулих років

Клас 7. Витрати