Платежное поручение и платежное требование, как документы для регистрации безналичных расчетов

Для оформления платежей в безналичной денежной форме в программе присутствуют следующие документы:

• Платежное поручение;

• Платежное требование;

• Поступление на расчетный счет;

• Списание с расчетного счета.

Платежное поручение - это один из видов документов, используемых для осуществления безналичных платежей между организациями. Этот документ является одним из наиболее часто используемых документов. Платежное поручение является распоряжением владельца счета обслуживающему его банку перевести определенную денежную сумму на счет получателя средств, открытый в этом или другом банке.

Платежное требование - расчетный документ установленной формы, содержащий приказ получателя денежных средств обслуживающему банку обеспечить производство списания определенной суммы денежных средств со счета третьего лица (плательщика) в этом же или другом банке (учреждений банка). В настоящее время, в связи с развитием коммерческого кредитования в виде авансовых платежей (предоплаты), расчеты через платежные требования практически не осуществляются. Сегодня порядок расчетов через платежные требования сохранил силу лишь в части применения инкассовых поручений.

Документы "Платежное поручение" и "Платежное требование" нужны только для формирования печатных форм. Никаких бухгалтерских и налоговых проводок эти документы не формируют.

Документ "Платежное поручение" можно найти, используя меню "Панель разделов/Банк и касса/Банк/Платежные поручения".

 

УПРАЖНЕНИЕ №58

12.01.2015 г. перечислите предоплату Станкостроительному заводу по счету № 1 от 09.01.2015 г. в сумме 23 600 рублей (в т.ч. НДС 18%) за станок универсальный деревообрабатывающий и его разгрузку (в табл. 8.1.1 сведения о Станкостроительном заводе). На рисунке 8.1.1 показано, как должно быть заполнено платежное поручение для контрагента Станкостроительный завод.

Цель - создать документ "Платежное поручение”.

 

меню "Панель разделов/Банк и касса/Панель навигации/Банк/Платежные поручения

 

Нажмите кнопку "Провести". Документ никаких записей не создаст, т.к. данная операция не отражена в выписке организации, флаг "Оплачено" не установлен.

В поле 21 "Очередность платежа" проставляется очередность платежа. Согласно ст.855 Гражданского Кодекса Российской Федерации при недостаточности денежных средств на счете для удовлетворения всех предъявленных к нему требований списание денежных средств осуществляется в следующей очередности. Сейчас действует пять очередей. Оплата поставщикам попадает по очередь № 5.

Поле 105 "Код" (ОКТМО) не заполняется до указаний Банка России. С 31 марта 2014 года в поле 22 "Код" проставляется уникальный идентификатор платежей (Указание Банка России от 15.07.2013 г. № 3025-У).

 

 

 

В поле 18 "Вид оплаты” указывается вид операции. "01" -это банковский шифр оплаты платежным поручением.

В поле 19 "Срок платежа” (не заполняется).

В поле 20 "Наз. платежа" должно указываться кодовое назначение платежа. Эта графа не заполняется до указаний Банка России.

Поле 23 "Рез. Поле" является резервным.

Документ "Платежное поручение" можно ввести на основании документов:

 

Реквизиты уплаты налогов и взносов

УПРАЖНЕНИЕ №59

 

Заполните регистр "Реквизиты платежа в бюджет" реквизитами для уплаты НДФЛ организацией "ИНКОМ ПЛЮС" (табл. 8.2.1). На рисунке 8.2.1 показано, как должен быть заполнен указанный регистр.

меню "ПР/Справочники/ПН/Банк и касса/Реквизиты прочих платежей в бюджет"

 

При работе с регистром Вы попадаете в справочник "Вид налога (платежа) ". Надо самому занести наименование налога, КБК, счета учета. КБК можно указать в виде 20-тизначной строки или воспользоваться помощником, который позволяет определить код, выбирая отдельные его элементы: главного администратора доходов, вид дохода и прочее (рис. 8.2.2).

По кнопке "Записать и закрыть" сохранить введенную информацию.

 

УПРАЖНЕНИЕ №60

Заполните регистр "Реквизиты платежа в бюджет" реквизитами для уплаты налога на прибыль в федеральный бюджет (табл. 8.2.2).

8.3. Платежные поручения на перечисление налогов. Обработка "Уплата налогов и взносов"

Обратиться к обработке можно при помощи меню "Панель разделов/Банк и касса/Банк/Платежные поручения". На командной панели списка платежных поручений следует обратиться к кнопке "Уплата налогов" (рис. 8.3.1).

Для того чтобы платежные поручения были созданы на "правильную дату", необходимо ее настроить при помощи сервиса "Персональные настройки". Если верно не настроить дату, то все платежные поручения буду сформированы на текущую дату компьютера.

Данный сервис выведен на панель навигации "Персональные настройки" раздела "Главное" (рис. 8.3.2).

 

Если в указанной выше форме установить дату, то все платежные поручения, и другие документы программы будут в течение дня выводиться именно на эту дату (рис. 8.3.3).

 

Если пользователь не хочет обращаться к обработке "Уплата налогов и взносов", и создает платежное поручение самостоятельно, то при вводе документа "Платежное поручение" необходимо нажать на кнопку "Платеж в бюджет" (рис. 8.3.4). В этом случае, следует обратиться к гиперссылке "Реквизиты платежа в бюджет", заполнить все необходимые реквизиты платежного поручения, указать сумму платежного поручения. Исправить автоматически заполненные реквизиты можно, нажав на гиперссылку в форме платежного поручения.

УПРАЖНЕНИЕ №61

Установите рабочую дату 14.01.2015 года.

меню "ПР/ГлавноеПН/Настройки/Персональные настройки"

14.01.2015 г. перечислите налог на прибыль в сумме 30 500 руб. в федеральный бюджет и НДФЛ в сумме 10 000 руб. Основание -уплата налога.

Воспользуйтесь помощником формирования платежных поручений "Уплата налогов и взносов" (рис. 8.3.1).

меню "Панель разделов/Банк и касса/Панель навигации/Банк/Платежные поручения/Уплата налогов"

Нажмите кнопку "Создать платежные поручения". Полученные платежные поручения автоматически попадают в журнал "Платежные поручения" (рис. 8.3.5).

 

Заполнение платежного поручения по НДФЛ проверьте по рисунку 8.3.6.

 

 

Банковские выписки

В программе существует возможность отражения таких операций, при этом используется журнал (диалог) "Банковские выписки" (меню "Панель разделов/Банк и касса/Панель навигации/Банк/Банковские выписки").

Диалог "Банковские выписки" - это журнал двух документов: "Поступление на расчетный счет" и "Списание с расчетного счета". Указанные документы пользователи могут загружать при помощи системы "Клиент-банк" (кнопка "Загрузить"), или добавлять при помощи пиктограмм "+Поступление" и "-Списание" (рис. 8.4.1).

С помощью журнала "Банковские выписки" можно проверить, все ли операции по движению денежных средств на расчетном счете отражены в базе.