Тема 9. Гарантии и поручительства в практике банков
1. Гарантии и поручительства в условиях рынка и их значение
2. Недостатки практики применения банковских гарантий и поручительств
1. Под поручительством понимается обязанность одного лица - поручителя, перед кредитором другого лица - должника, отвечать за исполнение обязательства должником солидарно. Договор поручительство является традиционным для гражданско-правовых отношений в Республике Казахстан. Поручительство применяется при взаимоотношениях банка, как с юридическими, так и с физическими лицами. Оформляется письменным договором между банком и поручителем, заверенным нотариально. Государственное поручительство выдается, как физическим, так и юридическим лицам. Поручитель отвечает перед кредитором в том же объеме, как и должник, включая уплату процента, судебные издержки и другие убытки кредитора.
Поручительство прекращается:
1. с прекращением обеспеченного им обязательства;
2. в случае применения этого обязательства, влекущего увеличение ответственности;
3. в случае перевода на другое лицо долга;
4. по истечении срока, на которое оно дано.
Под гарантией понимается обязанность одного лица (гаранта) перед кредитором другого лица (должника) отвечать за исполнение обязательства этого лица полностью или частично субсидировано с должником. В качестве субъекта гарантии могут выступать финансово устойчивые предприятия или специальные Учреждения, располагающие средствами. В настоящее время гарантии на платной основе предоставляют страховые общества, при чем основанием для выдачи гарантии служит проверка предприятия или организации. Гарантии могут выдаваться и банками. Широко используются гарантии при получении международных кредитов.
Банковская гарантия может быть отзывной и безотзывной, возмездной или безвозмездной. При возмездном договоре должник уплачивает гаранту вознаграждение на выдачу гаранта. Гарантии могут быть обеспеченными и необеспеченными. Различаются: персональные (гарантии отдельных членов товарищества), корпоративные (гарантии головной компании в отношении ее филиалов); государственные (гарантии правительства):
1) гарантии возникают на основании договора или законодательства, поручительство возникает на основе договора;
2) кредитор может предъявить требования непосредственно к гаранту.
3) гарантия в основном возмездная (надо платить банку),
4) гарантия - только финансово-кредитные учреждения.
Различия между поручительством и гарантией:
- поручителем может быть любое юридическое лицо или гражданин, а гарантом по банковским гарантиям только банк, страховая организация или кредитное учреждение, имеющее на эту операцию лицензию;
- поручитель отвечает перед кредитором в том же объеме, что и должник, гарант же отвечает в пределах суммы, на которую выдана гарантия;
- поручительство тесно связано с основным обязательством, обеспеченным договором поручительства, банковская гарантия от основного обязательства не зависит.
2.В казахстанской практике использование различных форм обеспечения возвратности кредита получило широкое развитие.
Анализ этой практики выявил ряд существенных недостатков, в результате чего механизм вторичных гарантий возврата кредита оказался недейственным и формальным.
Главными недостатками действующей ныне практики использования залогового механизма, гарантий, поручительства и др. являются:
- переоценка вторичных форм обеспечения возвратности кредита и недооценка предварительного анализа кредитоспособности клиента на основе денежных потоков;
- отсутствие механизма предварительного и последующего контроля за качественным составом имущества, предлагаемого в качестве залога, порядком его хранения и использования; финансовой устойчивостью гарантов;
- слабая дифференцированность условий договора о залоге применительно к индивидуальному риску соответствующей залоговой операции;
- недостатки в оформлении договоров о залоге и гарантийных писем, приводящие к их недействительности;
- коррупция.
Таким образом, в практике применения банковских гарантий и поручительств имеется ряд недостатков, которые будут устранены с учетом реализации ряда программ нацеленных на совершенствование банковской деятельности в РК.