Расчет потребности в трудовых ресурсах и средствах на оплату труда

Оценивается предполагаемая потребность в трудовых ресурсах с разделением по категориям промышленно-производственного персонала (рабочие, специалисты, служащие, руководители, прочие). В результате выполнения данного раздела вы получите сумму ежегодных расходов на трудовые ресурсы.

Расчет потребности и в персонале начинается с расчета численности рабочих на нормируемых работах. Если программа производства N задана на год, фонд времени одного рабочего при 40-часовой рабочей неделе, продолжительности отпуска 24 дня составляет 1780 ч (F_эф) и сложившийся показатель выполнения норм (k_вн), то численность рабочих (Ч_р):

Необходимо определить численность по каждой из специальностей, соответствующих указанной в задании, и заполнить в таблице 8 (для полного освоения производственной мощности).

Таблица 8 – Расчет численности основных рабочих

Вид работ	Трудоемкость единицы продукции	Программа выпуска	Коэффициент выполнения норм	Численность рабочих

1 Токари.
2 Фрезеровщики.

Итого

Структура персонала предприятий аналогичного профиля приведена в приложении В. В таблице 9 оформите результаты расчета численности персонала.

Таблица 9 – Структура персонала предприятия

Категория персонала	Численность	Удельный вес, процент
1. Рабочие, всего
в том числе основные рабочие
вспомогательные рабочие
2. Руководители
3. Специалисты
4. Служащие
5. Прочий персонал		3-5
Итого:

Определение расходов на оплату труда персонала начинается с оплаты производственных (основных) рабочих. Если известны программа производства N, технологическая трудоемкость (t_шт), разряд работ(Т), тарифная ставка С_т_i, то основная заработная плата производственных рабочих-сдельщиков на i-й операции (З_сд_i) составит:

где N – количество изделий производимых в год, шт.;

t_шт_i – норма времени на i-й операции;

k_т_i – тарифный коэффициент, соответствующий разряду на i-й операции (тарифные коэффициенты приведены в Приложении В);

С_т_i – тарифная ставка соответствующего разряда.

Повторите расчет по всем операциям, заполните строку 1 таблицы 10. Дополнительная заработная плата составляет от 10 до 20 процентов от суммы основной заработной платы (оплаты труда по сдельным расценкам, тарифным ставкам и окладам) и премии.

Таблица 10 – Фонд заработной платы персонала

Категории персонала	Фонды	Всего оплата труда (гр. 2 +гр.3+ гр.4+гр.5)
Оплата труда по сдельным расценкам	Зарплата по тарифным ставкам и окладам	Премии, 25%	Дополнительная зарплата

1. Рабочие: основные производственные вспомогательные	Х	Х
2. Руководители	Х
3. Специалисты	Х
4. Служащие	Х
5. Прочие	Х
Всего

Для укрупненных расчетов допускается использовать данные о структуре фонда оплаты труда на аналогичных предприятиях (Приложение В).