Призначення, структура і зміст Звіту про рух грошових коштів, джерела інформації та послідовність його складання (для теми № 11, 12)
Таблиця 3.20 Рух коштів у результаті інвестиційної діяльності підприємства, тис. грн.
| Показники | Звітний період | Попередній період | ||
| Надходження | Видатки | Надходження | Видатки | |
| Реалізація: фінансових інвестицій | ||||
| необоротних активів | х | х | ||
| майнових комплексів | х | х | ||
| Отримані: відсотки | х | х | ||
| дивіденди | х | х | ||
| Інші надходження | х | х | ||
| Придбання: фінансових інвестицій | х | х | ||
| необоротних активів | х | х | ||
| Чистий рух коштів до надзвичайних подій | ||||
| Рух коштів від надзвичайних подій | ||||
| Чистий рух коштів від інвестиційної діяльності |
Таблиця 3.21 Рух коштів у результаті фінансової діяльності підприємства, тис. грн.
| Показники | Звітний період | Попередній період | ||
| Надходже-ння | Вида-тки | Надходже-ння | Видатки | |
| Надходження власного капіталу | х | х | ||
| Отримання позики | х | х | ||
| Інші надходження | х | х | ||
| Погашення позик | х | х | ||
| Сплачені дивіденди | х | х | ||
| Інші платежі | х | х | ||
| Чистий рух коштів до надзвичайних подій | ||||
| Рух коштів від надзвичайних подій | ||||
| Чистий рух коштів від фінансової діяльності |
Таблиця 3.22 Рух грошових коштів підприємства, тис. грн
| Стаття | Надходження | Видатки | |||||||||
| 20.. р. | 20.. р. | 20.. р. | 20.. р. | 20.. р. | 20.. р. | ||||||
| І. Рух коштів у результаті операційної діяльності | |||||||||||
| Прибуток(збиток)від звичайної діяльності до оподаткування | |||||||||||
| Коригування на: амортизацію необоротних активів | Х | Х | Х | ||||||||
| Збільшення (зменшення) забезпечень | |||||||||||
| Збиток (прибуток) від неопераційної діяльності | |||||||||||
| Витрати на сплату відсотків | Х | Х | Х | ||||||||
| Прибуток (збиток) від операційної діяльності до зміни в чистих оборотних активах | |||||||||||
| Зменшення (збільшення): оборотних активів | |||||||||||
| витрат майбутніх періодів | |||||||||||
| Збільшення (зменшення): поточних зобов’язань | |||||||||||
| доходів майбутніх періодів | |||||||||||
| Грошові кошти від операційної діяльності | |||||||||||
| Сплачені: податки на прибуток | Х | Х | Х | ||||||||
| Чистий рух коштів до надзвичайних подій | |||||||||||
| Рух коштів від надзвичайних подій | |||||||||||
| Чистий рух коштів від операційної діяльності | |||||||||||
| ІІ. Рух коштів у результаті інвестиційної діяльності | |||||||||||
| Реалізація: необоротних активів | - | Х | Х | Х | |||||||
| Придбання: необоротних активів | Х | Х | Х | ||||||||
| Чистий рух коштів до надзвичайних подій | Х | Х | Х | ||||||||
| Чистий рух коштів від інвестиційної діяльності | - | - | - | ||||||||
| ІІІ. Рух коштів у результаті фінансової діяльності | |||||||||||
| Отримані позики | Х | Х | Х | ||||||||
| Інші надходження | Х | Х | Х | ||||||||
| Погашення позик | Х | Х | Х | ||||||||
| Інші платежі | Х | Х | Х | ||||||||
| Чистий рух коштів до надзвичайних подій | |||||||||||
| Чистий рух коштів від фінансової діяльності | |||||||||||
| Чистий рух коштів за звітний період | |||||||||||
| Залишок коштів на початок року | Х | Х | Х | ||||||||
| Залишок коштів на кінець року | Х | Х | Х | ||||||||
Таблиця 3.23 Канали надходження коштів на банківські рахунки господарства
| Канали надходження | 20... р. | 20... р. | 20... р. | |||
| тис.грн | % | тис.грн | % | тис.грн | % | |
| З каси | ||||||
| За реалізовану продукцію | ||||||
| За надані послуги | ||||||
| Інші надходження | ||||||
| Разом | 100,0 | 100,0 | 100,0 |
Таблиця 3.24 Канали надходження коштів до каси
| Канали надходження | 20... р. | 20... р. | 20... р. | |||
| тис. грн | % | тис. грн | % | тис. грн | % | |
| З поточного рахунку | ||||||
| За реалізовану продукцію | ||||||
| За надані послуги | ||||||
| Повернення підзвітних сум | ||||||
| Інші надходження | ||||||
| Разом | 100,0 | 100,0 | 100,0 |
Таблиця 3.25 Канали видатків коштів з каси
| Канали видатків | 20... р. | 20... р. | 20... р. | |||
| тис. грн | % | тис. грн | % | тис. грн | % | |
| На поточний рахунок | ||||||
| За товари (роботи, послуги) |
Таблиця 3.26 Динаміка грошового потоку за джерелами його утворення в «...», тис.грн
| Показники | Роки | 20..р. у % до | |||
| 20.. | 20.. | 20.. | 20..р. | 20..р. | |
| Чистий рух коштів від операційної діяльності (ф. 3, код. 3195) | |||||
| Чистий рух коштів від інвестиційної діяльності (ф. 3, код. 3295) | |||||
| Чистий рух коштів від фінансової діяльності (ф. 3, код. 3395) | |||||
| Чистий грошовий потік (ф. 3, код. 3400) | |||||
| Залишок коштів на початок року (ф. 3, код. 3405) | |||||
| Залишок коштів на кінець року ( ф. 3, код. 3415) |
Таблиця 3.27 Рух грошових коштів від операційної діяльності в «...», тис. грн
| Показники | Роки | 20...р. у % до | |||
| 20… | 20... | 20... | 20...р. | 20...р. | |
| Прибуток (збиток) від звичайної діяльності до оподаткування (ф. 3, код. 3000) | |||||
| Коригування на: —амортизацію необоротних активів (ф. 3, код. 3505) —збільшення (зменшення) забезпечень (ф. 3, код. 3510) | |||||
| —прибуток (збиток) від неопераційної діяльності (ф. 3, код. 3520) —прибуток (збиток) від операційної діяльності до зміни в чистих оборотних активах (ф. 3, код. 3515) | |||||
| Зменшення (збільшення): —оборотних активів (ф. 3, код. 3550) | |||||
| Збільшення (зменшення) поточних зобов’язань (ф. 3, код. 3560) | |||||
| Грошові кошти від операційної діяльності (ф. 3, код. 3570) | |||||
| Чистий рух коштів від операційної діяльності (ф. 3, код. 3195) |
Таблиця 3.28 Рух коштів від інвестиційної діяльності в «...» тис. грн
| Показники | Роки | 20… р. у % до | |||
| Отримані кошти на відсотки (ф. 3, код. 3220) | 20… | 20… | 20… | 20…р. | 20…р. |
| Інші надходження (ф. 3, код. 3250) | |||||
| Придбання необоротних активів (ф. 3, код. 3260) | |||||
| Інші платежі (ф. 3, код. 3290) | |||||
| Чистий рух коштів від інвестиційної діяльності (ф. 3, код. 3295) |
Таблиця 3.29 Рух грошових коштів від фінансової діяльності в «...» тис. грн