Финансовые коэффициенты фирмы
Функции ЦБ
1. совместно с правительством разрабатывает и проводит денежно-кредитную политику, направленную на защиту и обеспечение устойчивости рубля
2. монопольно осуществляет эмиссию наличных денег и организует их обращение
3. является кредитором последней инстанции для кредитных организаций, организует систему их рефинансирования.
4. устанавливает правила осущесьвления расчетов на территории РФ
5. устанавливает правила проведения банковских опираций
6. о уществляет государственную регистрацию крелитных организаций
7. осуществляет надзор над деятельностью кредитных организаций
8. регистрирует эмисию ценных бумаг, кредитными организациями в соответствии с федеральными законами
9. осуществляет самостоятельно или по поручению правительства все виды банковских опираций и иных сделок, необходимых для выполнения основных задач ЦБ
10. осущесьвляет валютное регулирование и валютный контроль
ЦБ принимает участие в разработки прогноза платежного баланса, организует его составление. Устанавливает порядок и условия осуществления валютными биржами деятельности по организаципроведения опирации по покупки и продажи иностранной валюты.
Основные принципы банковской деятельности
21.10.2013
Определить величину кредиторской задолжности/потребительский кредит/просроченной задолжености
Сумма вклада дожна совпадать с суммой кредита и по деньгам и по срокам, это смысл финансовой устойчивости банка.
Обслуживание кредита - сумма долга включает в себя не только сам долг, но и процент.
Оценка кредитоспособности лица возможно на основе разработанной системе Кредит скоринг, где на основе ряда показателей, имеющих балльную оценку, принимается решение - выдаче/отказе выдачи кредита.
В бальной системе присутствует более 10 показателей с 20-ти балльной шкалой.
1. отсутствие неблагоприятиной информации- 10 б
2. способность погашать задолжность 60-100% - 10-20 б
3. наличие обеспечение от 0 до % -1б, обеспечение более 100% -20 б
4. наличие имущества - 10 б
5. неаккуратное пользование ссудами - баллы не начисляются
6. отсутсвие квалификации-0 б
7. пенсионеры и руководящие работники -13 б
8. срок работы у последнего работодателя до года - 0, до 5
9. сферы занятости:госуд.-10б, прочие -6 б
10. возраст заемщиков :до 20-0 б;25-2 б;30-4 б;более 60 -20б
11. СП
12. способ найма жилья :0-10 б
13. иждевенцы:если нет -10 б, более 3 - 0 б
Если сумма баллов превышант 80 баллов, решение принимает служащий банка, если 61-80, решение принимает менеджер, если менее 60-кредит не выдается.
В рамках маркетинговой стратегии банк пытается определить тенденции развития, разрабатывая методы воздействия на рынок,
Тенденции развития банка определяются на основе анализа рынка, который подразделяется:
· по видам услуг
o опирационные
o кредитно-опирационные
o инвестиционные
· по клиентуре
o корпорации
o институциональные инвесторы
o государственные органы власти
o клиенты банка по траст услугам
o физические и юридические лица, ведущие опирации с недвижимостью
Подобная классификация используется в целях выявления потенциала банка, исключения влияния внешних факторов. Определив сегмент рынка и место банка в этом сегменте формируют задачи его развития:
· сохранение прежних позиций
· рост
· трансформация в другие институциональные формы
Взаимотношения банка с клиентом(юридическим лицом)
Банк вступает во взаимотношения с юридическими лицами, оцения их кредитоспособность, как основной фактор, определяющий целесообразность предоставления кредита в той или иной форме.
Определение кредитоспособности заемщика - это по сути, прогнозирлвание его платежеспособности в будущем. Обычно, на период действия кредитного договора. Кредитоспособность основывается на системе показателей, отражающей результат хозяйственной деятельности заемщика. Выбор показателей зависит от форм собственности, отрасли, форм отчетности клиента. В практике американских банков используют 4 показателя:
· ликвидность фирмы
· оборачиваемость капитала
· привлечение средств
· прибыльность
Финансовые коэффициенты фирмы
На основе которых определяется кредитоспособность заемщика/юридического лица.
Ликвидность
В рамках этого показателя расчитывается:
· коэффициент покрытия = оборотного капитала / краткосрочным обязательствам
· коэффициент ликвидности = обороный капитал-запасы
Оборачиваемость
· оборачиваемость активов =отношение чистых продаж к общей сумме активов
· оборачиваемость основного капитала = отношение чистых продаж к чистому основному капиталу
Привлеченные средства = отношение общей суммы задолжности к общей сумме актива
Прибыльность
1. норма прибыли на активы = отношение чистой прибыли к общей сумме активов
28.10.2013
Основой определения финансовой способности клиентом погасить свою задолженность банку является баланс предприятия, ликивидность этого баланса.
Цель анализа баланса предприятия - оценка способности предприятия производить срочные платежи за счет сооветствующих им по срочности поступления.
Актив баланса должен быть реализуем, т.е. превращен в деньги, а статьи пассива должны быть погашены. Поэтому при определении ликвидности баланса, статьи актива реалезуемые к определенному сроку, сопоставляются с частями пассива, которые к этому сроку должны быть оплачены.
Посколько под ликвидностью понимают прежде всего способность предприятия погасить задолжность своими собственными средствами, то статьи баланса группируются по степени реализации имущества предприятия, подражделяемого на недвижимое(немобильное,неликвидное) и движимое (мобильное, ликвидное).
К недвижимому имуществу относится:
1. основные средства
2. нематериальные активы
3. капитальые вложения
То есть та часть имущества предприятия, которая не меняет своей экономической формы в течении ряда лет и требует долгосрочных источников покрытия(уставный фонд, страховой, резервные фонды)
К движимому имуществу относится:
· запасы
· денежные средства
· средства в расчетах
То есть та часть имущества, которая может на протяжении года совершить ряд кругооборотов.
Сгркппировав таким образом статьи баланса, необходимо выделить статьи актива и пассива в отдельные группы.
В активе: по срокам возможно быстрого их превращения в денежные средства.
В пассиве: по степени срочности предстоящей их оплаты.
При этом определяется и оборачиваемость средств и их источников, составляется баланс ликцвидности/аналитический баланс.
Выглядит он следующим образом:
Актив:
1. средства, сроком до 1 месяца
a. касса
b. расчетный счет
c. специальные счета в банке
2. срок от 1 до 6 месяцев
a. готовая продукция
b. расчеты с покупателями и заказчикамт
c. расчеты по выданным авансам
3. сроком до 6 месяцев
a. производственные запасы
b. малочисбенные и быстроизнашеваемые инструменты
c. незавершенное производство
d. расчеты с прочими дебиторами
Всего мобильных активов
1. основные средства
2. незавершенные капиталовложения
Немобильные активы
Всего немобильных активов
БАЛАНС
Пассив:
1. средства сроком до 1 месяца
o расчеты с бюджетом
o расчеты по социальному страхованию и обеспечению
o расчеты по з/п
2. срок от 1 до 6 месяцев
o краткосрочные кредиты
o расчеты с кредиторами за работы, товары и услуги
o расчеты по авансам выданным
3. сроком до 6 месяцев
o краткосрочные кредиты банков
o краткосрочные займы
o расчеты с прочими кредиторами
Всего мобильных пассивов
Немобильные пассивы
· уставной капитал
· фонды спецназначения
· резервы предстоящих расходов и платежей
· целевые финансирования и поступления
Всего немобильных пассивов
БАЛАНС
На основе этого баланса расчитываются показатели ликвидности
· к-т независимости - источники собственных средств(всего немобильных пассивов) относятся к валюте баланса (итоговому значению).
· к-абсолютной ликвидности - расчитывается, как отношение итого по первой группе активов к итого мобильных пассивов.
· к- т промежуточной ликвидности - отношение суммы первой и второй группы активов к общей сумме мобильных пассивов
· к- т покрытия - расчитывается, как отношений общей суммы мобильных активов к общей сумме мобильных пассивов.
Расчет финансовых коэффициентов при анализе кредитоспособности заемщика, осуществляется по следующим формулам:
· к- т абсолютной ликвидности показывает в какой доле краткосрлчные обязательства могут быть погашены за счет высоколиквидных активов.
формула Кал = (Дс-Кфл)/Окс
Дс-денежные средства
Кфл- краткосрочные финансовые вложения
Окс - краткосрочные обязательства
нормативные значения показателя: 0.2-0.25
· промежуточный коэффициент покрытия, показывает смодет ли предприятие в установленные сроки расчитаться по своим краткосрочным долговым обязательствам
Кпл=(ДС+КФЛ+ДЗ)/Окс
значение: 0,7-0,8
ДЗ-дебиторская задолженость
· общую ликвидность характеризует Коэффициент покрытия
Кп=(ДС+КФЛ+ДЗ+ЗЗ)/Окс
ЗЗ- запасы и затраты
Этот коэффициент дает возможность установить достаточно ли ликвидных активов для погашения краткосрочных обязательств, т.е. мобильных пассивов.
Платежеспособность считается обеспеченной при значении коэффициента покрытия от 1 до 2,5.
4. коэффициент финансовой независимости, характеризует обеспеченность предприятия собственными средствами для осуществления собственной деятельности.
Кн=(Собственные средства /итоги баланса)*100%
оптимальное жначение :50-60%
На основе данного коэффициента определяется доля собственных средств в общей стоимости имущества предприятия, считается, что если он выше 0,5, то риск кредитов сводится к минимуму. Продав половину имущества сформированную за счет собственных средств, предприятие сможет погасить свои обязательства, даже если вторая половина, в которую вложены заемные средства будет обесценена.
Особое значение этот коэффициент имеет в условиях инфляции, поскольку банки устанавливают высокие проценты.
Коэффициент абсолютной ликвидности показывает в какой мере краткосрочные обязательства прелприятия могут быть погашены за счет первоклассных, ликвидных активов.
В жависимости от величины коэффициентов ликвидности и независимости предприятия подразделяются на 3 класса кредитоспособности:
| коэффициенты | классы кредитоспособности | ||
| Абсолютной ликвидности | <0.25 | 0.2-.025 | >0.2 |
| Промежуточный | <0.8 | 0.6-0.8 | >0.6 |
| покрытия | <2.2 | 1.5-2.2 | >1.5 |
| финансовой независимости | <65% | 50-65% | >50% |
Формирование ресурсной базы банков. Пассивные опирации банков.
Собственный капитал банка не велик, всвязи с этим существует заинтересованность банков в привлечении банковских ресурсов для ведения опирационной деятельности. Образование банковских ресурсов происходит в прецессе, как безналичного, так и наличного денежного оборота. В рыночных условиях меняются методы, способы формирования ресурсной базы банков.
Собственные средства банков включают в себя:
· уставный капитал
· резервные фонды
· страховые фонды.
Ресурсная база банков формируется так же за счет обязательного размещения на банковских счетах денежных средств хозяйствующих организаций. Значительная часть ресурсной базы банков формируется за счет проведения депозитных опираций.
В международной практике депозиты классифицируются на
1. срочные
a. депозитные сертификаты
2. депозиты до востребования
3. сберегательные вклады населения
4. ценные бумаги.
По срокам депозиты подразделяются:
1. до 3 месяцев
2. от 3 месяцев до 1 года
3. от 6 месяцнв до 1 года
4. более 1 года
5. депозитные сертификаты - это письменное свидетельство кредитного учреждения о депонировании денежных средств, удоставеряющее право вкладчика на получение депозита.
Депозиты до востребования подразделяются в зависимости от характера и принадлежности средств, хранящихся на счетах. К ним относятся:
1. средства на расчетных/текущих счетах предприятий и различных организаций
2. средства на специальных счетах по хранению различных по своему экономическому назначению доходов
3. средства в расчетах
4. кредитные остатки средств на корреспондентских счетах по расчету с другими банками
5. средства местных бюджетов.
Сберегательные вклады населения подразделяются в зависимости от срока и условии вкладной опирации на :
· срочные
· срочные с дополнительными вносами
· на предьявителя
· до востребования
· депозитные сертификаты
Ценные бумаги, как вид депозитов подразделяются на
· акции и облигации юридических лиц, принадлежащие данному банку
· акции и облигации, назодящиеся на хранении и принимаемые в обеспечение ссуд
Цель депозитных опираций: поддержание требуемой ликвидности баланса банка, реализация основного принципа банковской деятельности - извлечение прибыли.
При проведении депозитной опирации банк должен руководствоваться следующими правилами:
1. депозитные опирации должны способствовать извлечению банковской прибыли, либо создавать условия для ее извлечения в перспективе.
2. депозитные опирации должны быть диверсифтцированны, что обеспечивается разнообразием форм депозита.
3. необходимо обеспечить взаимосвязь и согласованность между депозитными опирациями и опирациями по выдаче ссуд по срокам и суммам депозитов и кредитов. Поддержание этого соотношения между источниками кредитных ресурсов и их размещением залог финансовой устойчивости банков
4. особое внимание необходимо уделять срочным депозитам, обеспечивающим в наибольшей степени ликвидность баланса банков
5. необходимо обоснованно сводить к мимнимуму резервы свободных средств на депозитных счетах.
6. необходимо расширять банковские услуги с целью привлечения депозитов
В том случае, если банк имеет постоянную клиентуру, то на его депозитных счетах, где размещены краткосрочные кредитные ресурсы образуются твердый кассовый остаток, который может быть использован для кредитования среднесрочного и долгосрочного. В международной банковской практике при определении величины этого твердго кассового остатка используется коэффициент трансформации краткосрочных ресурсов в долгосрочные.
Т.о. от стабильности ресурсной базы, ее структуры и качества, сбалансированности с активами зависит финансовое благополучие банка. Всвязи с этим в своей деятельности банки должны стремиться к достяжению не ролько своих интересов, но и интересов клиентов.
Баланс банка. Активные опирации банка.
Баланс коммерческого банка представляет собой бухгалтерский баланс, показывающий соотношение собственныз и привлеченных средств банка(пассивные опирации) и размещение этих средств с помощью акттвных опираций.
На основе банковского баланса осуществляется контроль за формированием и рамещением ресурсов, анализируется эффективность опираций, проводимых банком. Банковские балансы унифицированны. Перечень опираций ограничен коммерческой тайной и не все виды опираций указаны в балансе.
При составлении баланса банковские опирации группируются по однородным признакам, перечень опираций в балансе основан на убывающей ликвидности статей по активу и уменьшающейся степени востребования средств по пассиву.
С банковской точки зрения любая активная опирация должна отвечать следующим трем условиям:
· быть максимально обеспеченной, т.е. исключать всякий риск невозврата
· быть легко реализуемой, т.е. гарантирующей своевременный возврат размещенных средств
· быть рентабельной
Выделяют несколько видов счетов баланса банков.
· пассивные
Указывается
§ фонды банка
§ средства предприятий организации физических лиц
§ депозиты
§ средства в расчетах
§ прибыль банка
§ кредиторская задолжность
§ другие пассивы и привлеченные средства, включая суммы рефинансирования.
· активные
Отражаются:
§ денежная наличность в кассах банка
§ краткосрочные и долгосрочные кредиты
§ затраты на инвестиции
§ дебиторская задолжность
§ другие активы и отвлеченные средства
· активно-пассивные
В процессе анализа баланса банка, особенно его ликвидности особое значение имеет: определение размера собственных средств, куда относится вся сумма всех фондов(уставного, резервного, специального), страховых резервов коммерческого риска, собственных средств, прежпназначенных для финансирования инвестиций, прибыли банка, собственных средств в расчетах. Определение показателя собственных средств имеет значение при анализе ликвидности его баланса, поскольку на основе этого показателя устанавливаются нормативы ликвидности, которые используются ЦБ для контроля и регулирования деятельности банков.
При группировки статей баланса с учетом степени ликвидности выделяют следующие активы:
· кассовые активы, средства на счетах других банков, ценные бумаги - первичные резервы с точки зрения ликвидности
· средства, размещенные в ценной бумаге, коммерческие векселя, государственные обязательства, обязательства других органов власти
· кредиты, выданные физическим и юридическим лицам, другим коммерческим банкам. Эти активы баланса относят к малоликвидным вложениям.
· средства, инвестируемые в движемое/недвижемое имущество, создание филиалов, совместных предприятий....
С точки зрения экономической сущности банковских опираций статьи баланса группируются следующим образом:
1. опирации с клиентами, включая все виды опираций по предоставлению ссуд и превлечению ресурсов
2. межбанковские опирации,
3. прочие опирации, куда входят вложения в ценные бумаги, в том числе краткосрочные.
Баланс используется для анализа и управления деятельности банка, определения показателей его ликвидности, управления банковскими рисками, анализа источников прибыли.
18.11.13
В какой зависимости сегодня находится банковская система РФ от западной?
Активные опирации коммерческих банков
Банки оказывают различного рода услуги.
· доверительные/трастовые опирации - это опирации по управлению имуществом и выполнению других услуг по поручению, в интересах клиента, при этом банк выступает доверенным лицом клиента, действует в его пользу или в пользу третьего лица, представляющего интересы клиента
· опирации по хранению ценных бумаг и управлению ими
· опирации по обслуживанию платежно оборота
· опирации валютой, драг.металлами
· инкоссация векселей и чеков
Все эти видов услуг(вся банковская деятельность) основаны на договорной основе.
Трастовые услуги
Банки стали создавать специальные трастотделы, возникали специальные внебанковские филиалы, которые специализировались на выполнении этих опирацый. Поскольку банк при проведении этих опираций выступает, как посредник-агент, то они могут классифицироваться как: посреднические агентские услуги, т.к. банк при этом извлекает доход в виде коммиссионных, ставка колеблется 0.5-0.7%, то они классифицируются, как комиссионные.
В современных условиях неизвлечение дохода в виде комиссионных являются основной целью проведения этих опираций в первую очередь, особенно при доверительном управлении ценными бумагами , то главным становится возможность получения доступа к управлению фирмами, ценные бумаги которых, переданы в доверительное управление.
Всвязи с этим в различных странах мира банки при проведении этих опираций лишаются возможности в управлении.
При заключении договора с клиентом банк наделяется правами:
1. заключать договоры от имени клиента
2. получать ссуды
3. выписывать цеки
4. индексировать векселя
5. передавать акции и облигации
Все денежные потоки, как в наличной, так и в безналичной форме проходят через банковскую систему.
Осуществление банками наличных и безналичных платежей, как за счет клиентов, так и за собственный счет входит в понятие платежного оборота. По сути - это комиссионная опирация. С ее помощью банк реализует одну основных из целевых функций - обеспечение денежными средствами субьект экономики. Поскольку часть платежного оборота пребывает в наличной форме, а наличные деньги не приносят дохода, то банки стремятся минимизировать их величину. Как при наличном, так и при безналичном денежном обороте банк при проведении расчетных опираций открывает счет, на котором отражаются все платежные опирации.(списание и начисление средств, начисление процента) Для безналичного платежного оборота банковские расчетные счета должен иметь каждый из вступающих в сделку партнеров, виды счетов могут быть различные.
Безналичный платежный оборот осущесьвляется по средствам использования различного рода документов:
· плвтежные поручения
· векселя, чеки
· кредитная карточка
Все эти инструменты безналичного оборота используются для перевода денежных средств со счета одного клиента на счет другого клиента, поэтому при расмотрении способов осуществления безналичного расчта, они иногда обьединяются в одно понятие - переводы.
Всвязи с этим возникла необходимость в разработке стандартных форм документов - бланков перевода.
Банки осуществляют опирацию андеррайтинг (подписка), т.е. гарантированное размещение на рынке ценных бумаг облигационного займа или пакета акций какого-либо акционерного общества на согласованных с ним(АО) условиях за специальное вознаграждение. :
Различают размещение акций :
· по принципу твердого обязательства, когда у жмитента покупаются все акции по определенной цене
· по принципу приложения всех усилий, тогда банк получает комиссионное вознаграждение за проданное количество акций. Риск неразмещения остается за эмитентом.
25.11.13
Экзамен 17.01.2014 начало 9.30
Страхование рисков: Покупка банком денежных требований поставдика к покупателю и их инкассация за определенное вознаграждение. Банк покупет у клиентов их платежное требование на условиях немедленной оплаты 80-90% от фактурованных поставок и уплата остальной части за вычитом комиссионных и процентов за кредит в определенные сроки, независимо от поступления выручки от покупателя. Поступающий в последующем платеж от покупателя зачисляется на счет банка.
По международным условиям или стандартам опирация считается фактурингом тогда, когда она отвечает хотя бы 2 требованиям из 4.
1. наличие кредитования в форме предворительной оплаты договых требований
2. ведение БУ поставщика прежде всего учета реализации
3. инкассирование его задолжности
4. страхование поставщика от кредитного риска
Фактуринг позволяет поставщику:
1. заблаговременно реализовать долговые требования
2. освобождает от риска неплатежа
3. упрощает структуры его баланса, позволяет экономить на административных, бухгалтерских и других расходах.
Комиссионный сбор обычно составляет 0,5 - 3% от общей суммы купленных счетов.
Кроме того клиент платит банку ссудный процент с ежедневного остатка, предворительного платежа по счетам.
Эти опирации возникли на основе коммерческого кредита и обычно подразделяются на:
1. внутренние, когда поставщик, покупатель и банк находятся в одной стране
2. международные, если кто-то из состава участников находится за пределами страны.
3. они могут быть открытыми, если должник(покупатель) уведомлен об участии в сделке банка
4. закрытые/ конфиденциальные,
5. с правом регресса, т.е. обратного требования к поставщику вернуть выплаченную сумму
6. без права регресса
7. с условием о кредитовании поставщика в форме предворительной оплаты или оплаты требований к определенной дате
Различают открытый факторинг без права регресса. Обычно заключается при регулярных и проверенных связях между поставщиком и банком - полное обслуживание, которое включает:
1. полную защиту от появления сомнительных долгов и гарантированную оплаты платежных документов
2. управление кредитом
3. учет организации
4. кредитование в форме предворительной оплаты или оплаты к определенной дате
При соглашении о полном обслуживании с правом регресса банк не страхует кредитный риск, его несет поставщик, банк имеет право вернуть поставщику долговые требования, неоплаченные к определенному сроку.
Широкое распространение получила опирация - лизинг.
Опирации с иностранной валютой коммерческих банков.
02.12.13
(Уровень доходности по отраслям, ставка рефинансирования РФ, ставка доходности (%) по ссудам и кредитам реальному сектору-без потребительских кредитов. Общая сумма потребительских кредитов и общая сумма депозитов населения)
К банковским опирациям с иностранной валютой относят:
· ведение валютных счетов клиентов
· неторговые опирации
· установление корреспондентских отношений
· международные расчеты, связанные с экспортом и импортом товаров и услуг
· покапка и продажа ин. валюты на внутреннем валютном рынке
· привлечение и размещение валютных средств внутри РФ
· Кредитные опирации на международных денежных рынках
· депозитные и конверсионные опирации на международных денежных рынках
Ком. банки могут осуществлять перечисленные опирации только при наличии специальной лицензии от ЦБ. Банки, получившие лицензию на проведение валютных опираций называются - уполномоченными.
Лицензии делятся на:
· внутренние
Дает право на совершение ограниченного круга опираций на территории РФ. Для ее получения ком. банк должен проработать не менее 1 года с момента регистрации и получения рублевой лицензии. Для ее получения ком. банк должен предоставить в ЦБ ряд документов:
ходатайство на предоставление ему внутренней лицензии
экономическое обоснование о внешнеэкономических свзях будущих клиентов, давших согласие на открытие текущих валютных счетов.
аудиторское заключение о деятельности банка за последний год с подтверждением доставерности баланса и отчетности.
· расширенные
Для получения банк должен дополнительно предоставить в ЦБ след. документы:
сведения о количестве валютных счетов клиентов
валютных оборотов и валютной прибыли банков
сертификаты подтверждающие уровень квалификации работников валютного отдела банка
письмо иностранного банка о согласии установления корреспондентских отношений
результаты аудиторской проверки
отчетность банка по валютным опирациям за год.
· генеральные
Получение генеральной лицензии возможно только при условии успешной работе банка на основе расширенной лицензии.
Валютные оп рации, т.е. сделки по покупке и продпже валюты обычно разделяют на:
кассовые
срочные
Подобная классификация определяется временем предоставления валюты в распоряжение клиента ее покупателя, если валюта должна быть предоставлена в распоряжение покупателя в день совершения сделки или на следующий день, то такие сделки с валютой называются - овернайт.
Сделки, предполагающие поставку валюты в течении 2 дней после тх совершения - это сделки типа спот.
По указанному принципу классификации валютных опираций и тот и другой тип сделок обьединяется в одно понятие - кассовые опирации. Поскольку проведение подобных опираций охватывает короткий срок, то риск либо не возникает, либо сводится к минимуму.
Иначе обстоит дело при проведении срочных опираций типа - форвардных сделок, с помощью которых осуществляется страхование валютных рисков- это метод хэджирования. Суть его в осуществлении валютно-обменных опираций до наступления неблагоприятных изменений валютного курса, либо клмпенсирование финансовых потерь от ищменения валютного курса за счет параллельных сделок с валютой курс которой изменяется в противоположном направлении.
Если сопоставить банковские опирации, которые проводятся в различных странах мира, то к ним можно отнести:
принятие вкладов
предоставление ссуд
предоставление в аренду собственности, средств транспорта - лизинг
факторинговые опирации
ипотечные банковские опирации
потребительский кредит
трастовые опирации
информационные услуги
консультирование в области экономики и инвестирлвания средств
брокерские услуги при продаже ценных бумаг
андерайтинг в ограниченных масштабах
выполнение диллерских функций
оценка недвижимости и предоставления консультаций
осуществление страховых опираций, связанных с кредитованием
консультирование банков по вопросам менеджмента
торговля золотом и серебром в слитках
торговля иностранной валютой.
Государственное регулирование банковской системы.
Банковская система обладает способностью создавать деньги, что расширяет ее возможности к кредитованию. А благодаря такой способности банковской системы может происходить разбухание кредитов это может негативно отразиться на состоянии всей кредитной системы в период спадов, когда обостряется проблема наличных денег.
Кредитный потенциал банковской системы в результате внесения вклада в банк первой ступени и последующего создания "бухгалтерских денег" можно расчитать на основе формулы бесконечной геометрической прогрессии
Самма кредита= n*(1/(1-9/10))
Фактором, который может обеспечить устойчивость банковской системы, является соблюдение "Золотого банковского правила". Суть которого в том, что размеры и сроки требований банка должны соответствовать размерам и срокам его обязательств.
9.12.13
билеты:
сущность банка
методы кредитования и формы ссудных счетов
банковская система. виды банков
история возникновения банков
банковский маркетинг
банковская система рф
валютные опирации ком банка
кредитный договор
формирование ресурсной базы банков
взаимоотношение банка с клиентами,
взаимоотношен е банка с юл,
взаимоотношения банка фл
методы определения кредитоспособности заемщика(фл)
банковское кредитование
цели деятельности цб рф и методы их реализации
ком.банк:принципы деятельности
активные операции банка
основные принципы банковской деятельности
прибыль банка
операции ком банка с ценными бумагами
посреднические операции ком банка
лизинговые операции ком банка
гос. регулирование банковской системы
виды банковских услуг
цб и его функции
виды депозитов
эмиссионная деятельность цб рф
история возникновения банков
опирации ком банка по обслуживанию платежного оборота
трастовые опирации ком банка
андеррайтинг
операция факторинг
уставные цели цб рф
опирации цб рф
корреспонденские отношения банков
агентские услуги ком. банка
обязательные экономические нормативы деятельности кредитных организации
коммерческий банк и его функции
баланс банка
ликвидность баланса банка
банковские риски
пассивные опирации банков
принципы группировки статей баланса банка
виды банковских опираций, разрешенных кредитным опирацииям фз о банка и банковской деятельности
фз о банках и бонковской деятельности, о цб, кредитных организациях.