СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ. 1.Учредительные документы ТОО «SANA Consulting NLK»;
1.Учредительные документы ТОО «SANA Consulting NLK»;
2.Гражданского Кодекса Республики Казахстан (общая часть) от 27.12.1994г.( с изменениями и дополнениями по состоянию на 07.04.2015 г.) //online.zakon.kz
3.Закона Республики «О товариществах с ограниченной и дополнительной ответственностью» от 22.04.1998г.( с изменениями и дополнениями по состоянию на 29.12.2014 г.) //online.zakon.kz
4. Закона Республики Казахстан «О частном предпринимательстве» от 31.01.2006г. ( с изменениями и дополнениями по состоянию на 29.12.2014 г) //online.zakon.kz
5.Финансовая отчетность ТОО «SANA Consulting NLK»;
6. Закона Республики Казахстан «О бухгалтерском учете и финансовой отчетности» (с изменениями и дополнениями по состоянию на 29.12.2014 г.) //online.zakon.kz
7.Международный Стандарт Финансовой Отчетности (IFRS) для предприятий малого и среднего бизнеса. //online.zakon.kz
8.Дюсембаев К.Ш. Анализ финансовой отчетности.-Экономика баспасы:Алматы,2009.
9. Ковалев В.В. Финансовый анализ: Управление капиталом. Выбор инвестиций. Анализ отчётности - М.: Финансы и статистика, 2008 г.
Приложение А
Таблица А. № 1 - Бухгалтерский баланс ТОО «SANA Consulting NLK» за 2014 г., тыс. тенге
| БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС |
| по состоянию на 31.12.14 года |
| Активы | Код стр. | На конец отчетного периода | На начало отчетного периода | |||||||
| I. Краткосрочные активы | ||||||||||
| Денежные средства | ||||||||||
| Краткосрочные финансовые инвестиции | ||||||||||
| Краткосрочная дебиторская задолженность | ||||||||||
| Запасы | ||||||||||
| Текущие налоговые активы | ||||||||||
| Долгосрочные активы, предназначенные для продажи | ||||||||||
| Прочие краткосрочные активы | ||||||||||
| Итого краткосрочных активов | ||||||||||
| II. Долгосрочные активы | ||||||||||
| Долгосрочные финансовые инвестиции | ||||||||||
| Долгосрочная дебиторская задолженность | ||||||||||
| Инвестиции, учитываемые методом долевого участия | ||||||||||
| Инвестиционная недвижимость | ||||||||||
| Основные средства | ||||||||||
| Биологические активы | ||||||||||
| Разведочные и оценочные активы | ||||||||||
| Нематериальные активы | ||||||||||
| Отложенные налоговые активы | ||||||||||
| Прочие долгосрочные активы | ||||||||||
| Итого долгосрочных активов | ||||||||||
| Баланс (стр. 100 + стр. 200) | ||||||||||
| Обязательство и капитал | ||||||||||
| III. Краткосрочные обязательства | ||||||||||
| Краткосрочные финансовые обязательства | ||||||||||
| Обязательства по налогам | ||||||||||
| Обязательства по другим обязательным и добровольным платежам | ||||||||||
| Краткосрочная кредиторская задолженность | ||||||||||
| Краткосрочные оценочные обязательства | ||||||||||
| Прочие краткосрочные обязательства | ||||||||||
| Итого краткосрочных обязательств | ||||||||||
| IV. Долгосрочные обязательства | ||||||||||
| Долгосрочные финансовые обязательства | ||||||||||
| Долгосрочная кредиторская задолженность | ||||||||||
| Долгосрочные оценочные обязательства | ||||||||||
| Отложенные налоговые обязательства | ||||||||||
| Прочие долгосрочные обязательства | ||||||||||
| Итого долгосрочные обязательств | ||||||||||
| V. Капитал | ||||||||||
| Уставный капитал | ||||||||||
| Неоплаченный капитал | ||||||||||
| Выкупленные собственные долевые инструменты | ||||||||||
| Эмиссионный доход | ||||||||||
| Резервы | ||||||||||
| Нераспределенный доход (непокрытый убыток) | ||||||||||
| Доля меньшинства | ||||||||||
| Итого капитал | ||||||||||
| Баланс (стр. 300 + стр. 400 + стр. 500) | ||||||||||
ПРИЛОЖЕНИЕ Б
Таблица Б. № 2 – Отчет о совокупном доходе ТОО «SANA Consulting NLK» за 2014 г., тыс. тенге
| ОТЧЕТ О СОВОКУПНОМ ДОХОДЕ | |||
| по состоянию на 31 декабря 2014 года | |||
| тысяч тенге | |||
| Показатели | Код строки | За отчетный период | За предыдущий период |
| Доход от реализации продукции и оказания услуг | |||
| Себестоимость реализованной продукции и оказанных услуг | |||
| Валовая прибыль (стр. 010 - стр. 020) | |||
| Доходы от финансирования | |||
| Прочие доходы | |||
| Расходы на реализацию продукции и оказание услуг | |||
| Административные расходы | |||
| Расходы на финансирование | |||
| Прочие расходы | |||
| Доля прибыли/убытка организаций, учитываемых по методу долевого участия | |||
| Прибыль (убыток) за период от продолжаемой деятельности (стр. 030+стр. 040+стр. 050-стр.060 – стр. 070 - стр.080 - стр. 090+/- стр. 100) | |||
| Прибыль (убыток) от прекращенной деятельности | |||
| Прибыль (убыток) до налогообложения (стр.110+/-стр. 120) | |||
| Расходы по корпоративному подоходному налогу | |||
| Чистая прибыль (убыток) за период (стр. 130 - стр.140) до вычета доли меньшинства | |||
| Доля меньшинства | |||
| Итоговая прибыль (итоговый убыток) за период (стр. 150-стр. 160) | |||
| Прибыль на акцию | - | - | |
| Прочий совокупный доход | - | - | |
| Доля предприятий по методу долевого участия | - | - | |
| Общий совокупный доход | - | - |
ПРИЛОЖЕНИЕ В
Таблица В. № 3 – Отчет о движении денежных средств ТОО «SANA Consulting NLK» за 2014 г., тыс. тенге
| ОТЧЕТ О ДВИЖЕНИИ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ | ||||||||||||||||||||||||||
| по состоянию на 31 декабря 2014 года | ||||||||||||||||||||||||||
| тысяч тенге | ||||||||||||||||||||||||||
| Показатели | Код строки | На конец отчетного периода | На начало отчетного периода | |||||||||||||||||||||||
| I. Движение денежных средств от операционной деятельности | ||||||||||||||||||||||||||
| 1. Поступление денежных средств, всего | ||||||||||||||||||||||||||
| в том числе: | ||||||||||||||||||||||||||
| реализация товаров | ||||||||||||||||||||||||||
| предоставление услуг | ||||||||||||||||||||||||||
| авансы полученные | ||||||||||||||||||||||||||
| Дивиденды | ||||||||||||||||||||||||||
| прочие поступления | ||||||||||||||||||||||||||
| 2. Выбытие денежных средств, всего | ||||||||||||||||||||||||||
| в том числе: | ||||||||||||||||||||||||||
| платежи поставщикам за товары и услуги | ||||||||||||||||||||||||||
| авансы выданные | ||||||||||||||||||||||||||
| выплаты по заработной плате | ||||||||||||||||||||||||||
| выплата вознаграждения по займам | ||||||||||||||||||||||||||
| корпоративный подоходный налог | ||||||||||||||||||||||||||
| другие платежи в бюджет | ||||||||||||||||||||||||||
| прочие выплаты | ||||||||||||||||||||||||||
| 3. Чистая сумма денежных средств от операционной деятельности (стр. 010 - стр. 020) | ||||||||||||||||||||||||||
| 1. Поступление денежных средств, всего | ||||||||||||||||||||||||||
| в том числе: | ||||||||||||||||||||||||||
| реализация основных средств | ||||||||||||||||||||||||||
| реализация нематериальных активов | ||||||||||||||||||||||||||
| реализация других долгосрочных активов | ||||||||||||||||||||||||||
| реализация финансовых активов | ||||||||||||||||||||||||||
| погашение займов, предоставленных другим организациям | ||||||||||||||||||||||||||
| фьючерсные и форвардные контракты, опционы и свопы | ||||||||||||||||||||||||||
| прочие поступления | ||||||||||||||||||||||||||
| 2. Выбытие денежных средств, всего | ||||||||||||||||||||||||||
| в том числе: | ||||||||||||||||||||||||||
| приобретение основных средств | ||||||||||||||||||||||||||
| приобретение нематериальных активов | ||||||||||||||||||||||||||
| приобретение других долгосрочных активов | ||||||||||||||||||||||||||
| приобретение финансовых активов | ||||||||||||||||||||||||||
| предоставление займов другим организациям | ||||||||||||||||||||||||||
| фьючерсные и форвардные контракты, опционы и свопы | ||||||||||||||||||||||||||
| прочие выплаты | ||||||||||||||||||||||||||
| 3. Чистая сумма денежных средств от инвестиционной деятельности (стр. 040 - стр. 050) | ||||||||||||||||||||||||||
| Показатели | Код строки | На конец отчетного периода | На начало отчетного периода | |||||||||||||||||||||||
| III. Движение денежных средств от финансовой деятельности | ||||||||||||||||||||||||||
| 1. Поступление денежных средств, всего | - | - | ||||||||||||||||||||||||
| в том числе: | - | - | ||||||||||||||||||||||||
| эмиссия акций и других ценных бумаг | - | - | ||||||||||||||||||||||||
| получение займов | - | - | ||||||||||||||||||||||||
| получение вознаграждения по финансируемой аренде | - | - | ||||||||||||||||||||||||
| прочие поступления | - | - | ||||||||||||||||||||||||
| 2. Выбытие денежных средств, всего | - | - | ||||||||||||||||||||||||
| в том числе: | - | - | ||||||||||||||||||||||||
| погашение займов | - | - | ||||||||||||||||||||||||
| приобретение собственных акций | - | - | ||||||||||||||||||||||||
| выплата дивидендов | - | - | ||||||||||||||||||||||||
| Прочие | - | - | ||||||||||||||||||||||||
| 3. Чистая сумма денежных средств от финансовой деятельности (стр. 070 - стр. 080) | - | - | ||||||||||||||||||||||||
| Итого: Увеличение +/- уменьшение денежных средств (стр. 030 +/- стр. 060 +/- стр. 090) | ||||||||||||||||||||||||||
| Денежные средства и их эквиваленты на начало отчетного периода | ||||||||||||||||||||||||||
| Денежные средства и их эквиваленты на конец отчетного периода | ||||||||||||||||||||||||||
ПРИЛОЖЕНИЕ Г
Таблица Г. № 4 – Отчет об изменениях в капитале ТОО «SANA Consulting NLK» за 2014 г., тыс. тенге
| ОТЧЕТ ОБ ИЗМЕНЕНИЯХ В КАПИТАЛЕ | ||||||||||||||||||||||||||||||
| по состоянию на 31 декабря 2014 года | ||||||||||||||||||||||||||||||
| тысяч тенге | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Показатель | Код стр | Капитал материнской организации | Доля мен-ва | Итого капитал | ||||||||||||||||||||||||||
| Уставный капитал | Резервный капитал | Нераспределенная прибыль | Всего | |||||||||||||||||||||||||||
| Сальдо на 1 января отчетного года | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Изменения в учетной политике | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Пересчитанное сальдо (стр.010+/-стр. 020) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Прибыль/убыток от переоценки активов | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||
| Хеджирование денежных потоков | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||
| Курсовые разницы от зарубежной деятельности | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||
| Прибыль/убыток, признанная/ый непосредственно в самом капитале (стр. 031+/-стр. 032+/- стр.033) | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||
| Общий совокупный доход | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||
| Всего прибыль/убыток за период (стр. 040+/-стр. 050) | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||
| Дивиденды | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||
| Эмиссия акций | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||
| Выкупленные собственные долевые инструменты | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||
| Сальдо на 31 декабря отчетного года (стр.030+стр. 060+стр. 070+стр. 080+стр. 090) | - | 6120284,83 | 6229484,83 | - | 6229484,83 | |||||||||||||||||||||||||
| Сальдо на 1 января предыдущего года | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Изменения в учетной политике | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Пересчитанное сальдо (стр.110+/-стр. 120) | ||||||||||||||||||||||||||||||
| Прибыль/убыток от переоценки активов | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||
| Хеджирование денежных потоков | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||
| Показатель | Код строки | Капитал материнской организации | Доля меньшинства | Итого капитал | ||||||||||||||||||||||||||
| Уставный капитал | Резервный капитал | Нераспределенная прибыль | Всего | |||||||||||||||||||||||||||
| Курсовые разницы от зарубежной деятельности | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||
| Прибыль/убыток, признанная/ый непосредственно в самом капитале (стр. 131+/-стр. 132+/- стр.133) | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||
| Прибыль/убыток за период | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||
| Всего прибыль/убыток за период (стр. 140+/-стр. 150) | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||
| Дивиденды | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||
| Эмиссия акций | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||
| Выкупленные собственные долевые инструменты | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||
| Сальдо на 31 декабря предыдущего года (стр.130 + стр. 160-стр. 170+стр. 180-стр. 190) | ||||||||||||||||||||||||||||||