CoBiT (Контрольные Объекты Информационной Технологии)
CoBiT — Контрольные Объекты Информационной Технологии — открытый стандарт, первое издание, которое в 1996 году было продано в 98 странах по всему миру и облегчило работу профессиональных аудиторов в сфере информационных технологий.
Стандарт связывает информационные технологии и действия аудиторов, объединяет и согласовывает многие другие стандарты в единый ресурс, позволяющий авторитетно, на современном уровне получить представление и управлять целями и задачами, решаемыми информационными системами. CoBiT учитывает все особенности информационных систем любого масштаба и сложности.[9]
Основополагающее правило, положенное в основу CoBiT, следующее: ресурсы ИС должны управляться набором естественно сгруппированных процессов для обеспечения организации необходимой и надежной информацией (Рис. 1.1).
Рис. 1.1 Процесс обеспечения организации необходимой и надежной информацией
Какие ресурсы и критерии их оценки используются в стандарте CoBiT:
Трудовые ресурсы — под трудовыми ресурсами понимаются не только сотрудники организации, но также руководство организации и контрактный персонал. Рассматриваются навыки штата, понимание задач и производительность работы.
Приложения — прикладное программное обеспечение, используемое в работе организации.
Технологии — операционные системы, базы данных, системы управления и т.д.
Оборудование — все аппаратные средства ИС организации, с учетом их обслуживания.
Данные — данные в самом широком смысле — внешние и внутренние, структурированные и неструктурированные, графические, звуковые, мультимедиа и т.д.
Все эти ресурсы оцениваются CoBiT на каждом из этапов построения или аудита ИС по следующим критериям:
Эффективность — критерий, определяющий уместность и соответствие информации задачам бизнеса.
Технический уровень — критерий соответствия стандартам и инструкциям.
Безопасность — защита информации.
Целостность — точность и законченность информации.
Пригодность — доступность информации требуемым бизнес-процессам в настоящем и будущем. А также защита необходимых и сопутствующих ресурсов.
Согласованность — исполнение законов, инструкций и договоренностей, влияющих на бизнес-процесс, то есть внешние требования к бизнесу.
Надежность — соответствие информации, предоставляемой руководству организации, осуществление соответствующего управления финансированием и согласованность должностных обязанностей.[5]
CoBiT базируется на стандартах аудита ISA и ISACF, но включает и другие международные стандарты, в том числе принимает во внимание утвержденные ранее стандарты и нормативные документы:
· технические стандарты;
· кодексы;
· критерии ИС и описание процессов;
· профессиональные стандарты;
· требования и рекомендации;
· требования к банковским услугам, системам электронной торговли и производству.
Стандарт разработан и проанализирован сотрудниками соответствующих подразделений ведущих консалтинговых компаний и используется в их работе наряду с собственными разработками.
Применение стандарта CoBiT возможно как для проведения аудита ИС организации, так и для изначального проектирования ИС. Обычный вариант прямой и обратной задач.
Если в первом случае — это соответствие текущего состояния ИС лучшей практике аналогичных организаций и предприятий, то в другом — изначально верный проект и, как следствие, по окончании проектирования — ИС, стремящаяся к идеалу.
В дальнейшем мы будем рассматривать аудит ИС, подразумевая при этом, что на любом этапе возможно решение обратной задачи — проектирования ИС.
Несмотря на малый размер разработчики старались, чтобы стандарт был прагматичным и отвечал потребностям бизнеса, при этом сохраняя независимость от конкретных производителей, технологий и платформ.
На базовой блок-схеме CoBiT отражена последовательность, состав и взаимосвязь базовых групп. Бизнес-процессы (в верхней части схемы) предъявляют свои требования к ресурсам ИС, которые анализируются с использованием критериев оценки CoBiT на всех этапах построения и проведения аудита.
Четыре базовые группы (домена) содержат в себе тридцать четыре подгруппы, которые, в свою очередь состоят из трехсот двух объектов контроля. Объекты контроля предоставляют аудитору всю достоверную и актуальную информацию о текущем состоянии ИС.
Отличительные черты CoBiT:
· большая зона охвата (все задачи от стратегического планирования и основополагающих документов до анализа работы отдельных элементов ИС).
· перекрестный аудит (перекрывающиеся зоны проверки критически важных элементов).
Рассмотрим преимущества CoBiT перед многочисленными западными и российскими разработками. Прежде всего, это его достаточность — наряду с возможностью относительно легкой адаптации к особенностям отечественных ИС. И, конечно же, то, что стандарт легко масштабируется и наращивается. CoBiTпозволяет использовать любые разработки производителей аппаратно-программного обеспечения и анализировать полученные данные не изменяя общие подходы и собственную структуру.
Рис. 1.2 Практика проведения аудита ИС
Представленная на Рис. 1.2 блок-схема отражает, хотя и не в деталях, ключевые точки проведения аудита ИС. Рассмотрим их подробнее.
На этапе подготовки и подписания исходно-разрешительной документации определяются границы проведения аудита:
Границы аудита определяются критическими точками ИС (элементами ИС), в которых наиболее часто возникают проблемные ситуации.
На основании результатов предварительного аудита всей ИС (в первом приближении) проводится углубленный аудит выявленных проблем.
В это же время создается команда проведения аудита, определяются ответственные лица со стороны Заказчика. Создается и согласовывается необходимая документация.
Далее проводится сбор информации о текущем состоянии ИС с применением стандарта CoBiT, объекты контроля которого получают информацию обо всех нюансах функционирования ИС как в двоичной форме (Да/Нет), так и форме развернутых отчетов. Детальность информации определяется на этапе разработки исходно-разрешительной документации. Существует определенный оптимум между затратами (временными, стоимостными и т.д.) на получение информации и ее важностью и актуальностью.
Проведение анализа — наиболее ответственная часть проведения аудита ИС. Использование при анализе недостоверных, устаревших данных недопустимо, поэтому необходимо уточнение данных, углубленный сбор информации.
Требования к проведению анализа определяются на этапе сбора информации. Методики анализа информации существуют в стандарте CoBiT, но если их не хватает не возбраняется использовать разрешенные ISACA разработки других компаний.
Результаты проведенного анализа являются базой для выработки рекомендаций, которые после предварительного согласования с Заказчиком должны быть проверены на выполнимость и актуальность с учетом рисков внедрения.
Контроль выполнения рекомендаций — немаловажный этап, требующий непрерывного отслеживания представителями консалтинговой компании хода выполнения рекомендаций.
На этапе разработки дополнительной документации проводится работа, направленная на создание документов, отсутствие или недочеты в которых могут вызвать сбои в работе ИС. Например, отдельное углубленное рассмотрение вопросов обеспечения безопасности ИС.[10]
Постоянное проведение аудита гарантирует стабильность функционирования ИС, поэтому создание план-графика проведения последующих проверок является одним из результатов профессионального аудита.