Данные для выполнения задачи

Состав хозяйственных средств АО «Аксай»
по источникам формирования и целевому назначению
на 1 октября 20 _ г.

№	Наименование источников образования хозяйственных средств	Сумма, руб.
	Резерв на оплату отпусков работникам организации	206 650
	Уставный капитал	3 132 800
	Добавочный капитал	122 300
	Задолженность поставщикам за материалы	816 200
	Задолженность банку по кредиту сроком на три года	2 571 000
	Нераспределенная прибыль	194 000
	Резервный капитал	22 000
	Краткосрочный кредит банка	119 400
	Задолженность прочим кредиторам	916 700
	Задолженность по заработной плате работникам организации	500 500
	Займы, полученные от других юридических лиц сроком на три года	640 000
	Задолженность банку по кредиту сроком до одного года	235 000
	Задолженность перед государственными внебюджетными фондами	39 500

Контрольная сумма: 9 516 050 руб.

Таблица 3

№	Источники формирования и целевое использование хозяйственных средств	Сумма, руб.
	Источники собственных средств




	Итого по группе 1:
	Источники заемных средств
2.1	Долгосрочные обязательства


2.2	Краткосрочные обязательства:

2.3	Кредиторская задолженность, в том числе:





2.4	Резервы предстоящих расходов
	Итого по группе 2:
	Всего:

Задание 4

Задача 1.На основе данных для выполнения задачи произвести группировку хозяйственных средств по составу и размещению, используя таблицу 1, и по источникам формирования и целевому назначению, используя таблицу 5.

Данные для выполнения задачи

Состав хозяйственных средств
ЗАО «Дон» на 1 февраля 20 _ г.

№	Наименование хозяйственных средств и их источников	Сумма, руб.
	Задолженность по оплате труда рабочим и служащим	538 000
	Основные материалы на складе
	Клещи
№	Наименование хозяйственных средств и их источников	Сумма, руб.
	Задолженность перед бюджетом	56 000
	Незавершенное производство	6 300
	Хозяйственный инвентарь	9 000
	Денежные средства на расчетном счете	128 000
	Добавочный капитал	371 000
	Задолженность по страховым взносам	32 000
	Нераспределенная прибыль	223 000
	Здание склада готовой продукции	1 039 000
	Задолженность банку по кредиту сроком на два года	198 000
	Готовая продукция на складе	38 200
	Кондиционеры	26 000
	Задолженность прочим кредиторам	390 000
	Топливо	15 400
	Валютный счет
	Уставный капитал	2 612 000
	Здание производственное	1 206 000
	Наличные денежные средства в кассе
	Запасные части для ремонта оборудования
	Задолженность Иванова А.Л. по подотчетным суммам
	Задолженность по краткосрочному кредиту банку	145 000
	Инструменты
	Производственное оборудование	1 306 000
	Масло машинное	4 700
	Растворитель	2 000
	Персональные компьютеры	152 900
	Легковой автомобиль	300 700
	Грузовой автомобиль	381 600
	Белила цинковые	2 990
	Резервный капитал	104 000

Контрольная сумма: 4 669 000 руб.

Таблица 5

Группировка хозяйственных средств
по составу иразмещению

№	Наименование хозяйственных средств	Сумма, руб.
	Основные средства
1.1	Здания:
Здание производственное	1 206 000
Здание склада готовой продукции	1 039 000
1.2	Производственное оборудование:
Производственное оборудование		1 306 000

1.3	Транспортные средства:
Легковой автомобиль		300 700
Грузовой автомобиль		381 600
1.4	Вычислительная техника:
Персональные компьютеры		152 900
1.5	Прочие:
	Инструменты		6 200
Кондиционеры		26 000
Хозяйственный инвентарь		9 000
Клещи		4 200
	Итого по группе 1:	4 431 600
	Оборотные средства
2.1	Сырье и материалы:
Белила цинковые		2 990
Масло машинное		4 700
Растворитель		2 000
Топливо		15 400

Основные материалы на складе		21 500
Запасные части для ремонта оборудования		5 200


2.2	Готовая продукция:
Готовая продукция на складе	38 200
2.3	Затраты незавершенного производства:
Незавершенное производство	6 300
2.4	Денежные средства:

Валютный счет		11 000
Денежные средства на расчетном счете		128 000
Наличные денежные средства в кассе		2 000
№	Наименование хозяйственных средств	Сумма,руб.
2.5	Дебиторская задолженность:
Задолженность Иванова А.Л. по подотчетным суммам
	Итого по группе 2:	237 400
	Всего:	4 669 000

Таблица 6

Группировка хозяйственных средств по источникам
образования и целевому назначению

№	Источники формирования и целевое назначение имущества организации	Сумма, руб.
1. 1.1	Источники собственных средств
Резервный капитал	104 000
Уставный капитал	2 612 000
Нераспределенная прибыль	223 000
Добавочный капитал	371 000

	Итого по группе 1 :	3 310 000
2.	Источники заемных средств
2.1	Долгосрочные обязательства:
Задолженность банку по кредиту сроком на два года	198 000

2.2	Краткосрочные обязательства:
Задолженность по краткосрочному кредиту банку	145 000
Задолженность перед бюджетом	56 000
Задолженность по оплате труда рабочим и служащим	538 000
Задолженность по страховым взносам	32 000

2.3	Кредиторская задолженность, в том числе:
Задолженность прочим кредиторам	390 000

	Итого по группе 2:	1 359 000
	Всего:	4 669 000

Задание 5

Задача 1. На основе данных для выполнения задачи 1 (Практическое занятие № 4)

1) определите, к какой статье бухгалтерского баланса (активной или пассивной) относятся конкретные виды имущества и источники его формирования;

2) составьте бухгалтерский баланс ЗАО «Дон» на 1 февраля 20 _ г.

Бухгалтерский баланс на _________________20__г.

Актив	Пассив
Содержание статьи	Сумма, руб.	Содержание статьи	Сумма, руб.
1. Внеоборотные активы		3. Капитал и резервы
Здание склада готовой продукции	1 039 000	Добавочный капитал
Здание производственное	1 206 000	Нераспределенная прибыль
Хозяйственный инвентарь	9 000	Уставный капитал
Итого по разделу 1:		Резервный капитал
2. Оборотные активы		Итого по разделу 3:
Масло машинное		4. Долгосрочные обязательства
Основные материалы на складе		Задолж.банку
Клещи		Итого по разделу 4:
Незавершенное производство		5. Краткосрочные обязательства
Денежные средства на счете		Задолженность перед бюджетом
Готовая продукция на складе		Задолженность по оплате труда рабочим и служащим
Топливо		Задолженность по страховым взносам
Валютный счет		Задолженность прочим кредиторам
Наличные средства		Задолженность по краткосрочному кредиту банку
Запасные части для ремонта оборудования
Задолженность Иванова А.Л. по подотчетным суммам
Растворитель
Белила цинковые
Инструменты
Кондиционеры
Легковой автомобиль
Грузовой автомобиль
Персональные компьютеры
Производственное оборудование
Итого по разделу 2:		Итого по разделу 5:
Баланс		Баланс

Задание 6

Задача 1. На основе данных для выполнения задачи составьте бухгалтерский баланс мебельной фабрики АО «Комфорт» на 1 июля 20_ г.