I.Сущность и функции кредита
Кредит возможен: Если кредитор и заемщик юридически самост-ны и м. обеспечить материальное выполнение обязательст по кредитной сделке и их интересы д. совпадать.
Элементы кредита:
Структура кредита: -субъекты:кредитор и заемщик;-объект: ссужаемая стоимость
Стадии движения кредита:-размещение кредита,-использование кредита,-высвобождение ресурсов,-возврат кредита.
Основа кредита: это экономическая база кредитных отношений.
Кредит-возмездная или безвоздная передача материальных благ на условиях их возврата по истечению установленного срока в эквивалентной форме, которая установлена при соглашении сторон.
Принципы кредита:
1.возвратность
2.срочность, в точно определенный срок
3. платность.
Цена кредита зависит от сл.факторов:
-динамика производства и обращения;
- динамика ден.накоплений,которая опред-ет предложение временно-свободных ден.средств.
-цикличность развития экономики
-денежно-кредитная политика ЦБ
- экономическая ситуация на международном кредитном рынке.
4. обеспеченность кредита, выражает необходимость обеспечения защиты имущественных интересов кредитора.
5. целевой характер, полученный кредит используется по целевому назначению.
Функции кредита:
Базовые функции(1+2+3):
1-распределительная -характ-ет перемещение разных форм общественного богатства от одних субъектов к другим, или вторичное перемещение ранее полученных благ,
2- перераспределительная-характеризует распределение стоимости. которе рассматривают по территориальному и отраслевому признакам;
3- замещение действующих денег кредитными операциями(эмиссионная)-происходит перечисление денег с одного счета на другой, сокращается наличный ден.оборот.
4-экономика издержек обращения
5-ф-я ускорения концентрации и централизации капитала
6-ф-я содействия внедрению достижений НТП
Организация кредитования-деятельность кредитора и заемщика по упорядочению всех процессво, которые связаны с движением кредита во времени и пространстве в соответствии с принципами кредитования.
Решаются 2 задачи:-формируется кредитная политика, -осуществляется организация кредитного процесса и управления им.
Кредитная политика фирмы-система мер, которая направлена на определение приоритета развития кредитных отношений, рациональную организацию и управление процессом кредитования различных ссудозаемщиков. Её цель-обеспечить высокую рентабельность и минимизацию кредитного риска.
Элемента кредитной политики фирмы:
1.условия кредитной сделки
2.стандарты кредитоспособности
3.обеспечение кредита
4.меры по обеспчению возврата кредита и политика сбора платежей.
Денежные кредиты:
-финансовые,-коммерческие, -налоговые, -инвестиционно-налоговые(к налогу + %).
Основные виды обеспечения кредита: поручительство, гарантия, залог, страхование ответственности заемщика.
Формы предоставления кредита:
-на р/с, - на спец. ссудный счет, -на контокоррентный счет.
Контокоррентный кредит-это единый счет для ссудных и расчетных операций.
По экспортно-импортным операциям выделяют:
-форфетирование-это форма кредитования экспортных операций банком путем покупки векселей и др. долговых требований без оборота на продавца
-кредит по открытому счету-продавец отгружает товар покупателю и минуя банк отправляет в его адрес товаро -распорядительные документы. В установленный счет срок покупатель погашает задолженность по открытому счету.
-акцептный кредит-предоставляется банком в форме акцепта переводного векселя, выставляемого на банк эекспортером или импортером.(банк гарантирует оплату в устан.срок).
-акцептно-рамбурсный кредит-рамбурс означает оплату купленного товара ч/з постедничество банка в форме акцепта банком-импортера перводных векселей(тратт), выставленных экспортером.