Нормативы, рассчитываемые по методике Центрального Банка Российской Федерации для коммерческих банков
Для сопоставления уровня активов и пассивов банка Банк России устанавливает ряд обязательных нормативов. Инструкция Банка России от 16 января 2004 года № 110-И «Об обязательных нормативах банков» устанавливает числовые значения и методику расчета следующих обязательных нормативов банков.
Показатель № 37. Норматив достаточности собственных средств (Н1) – порядок расчета представлен в группе показателей № 1.
Показатель № 38. Норматив мгновенной ликвидности банка (Н2) – порядок расчета представлен в группе показателей № 5.
Показатель № 39. Норматив текущей ликвидности банка (Н3) – порядок расчета представлен в группе показателей № 5.
Показатель № 40. Норматив долгосрочной ликвидности банка (Н4).
, где
КТД - кредитные требования с оставшимся сроком до даты погашения свыше одного года, а также пролонгированные, если с учетом вновь установленных сроков погашения кредитных требований сроки, оставшиеся до их погашения, превышают один год и просроченная задолженность по размещенным средствам.
ОД - обязательства (пассивы) банка по кредитам и депозитам, полученным банком, а также по обращающимся на рынке долговым обязательствам банка с оставшимся сроком погашения свыше одного года.
Этот показатель регулирует (ограничивает) риск потери банком ликвидности в результате размещения средств в долгосрочные активы и определяет максимально допустимое отношение кредитных требований банка с оставшимся сроком до даты погашения свыше одного года, к собственным средствам (капиталу) банка и обязательствам (пассивам) с оставшимся сроком до даты погашения свыше одного года. Максимально допустимое числовое значение норматива Н4 устанавливается в размере 120%.
Показатель № 41. Норматив общей ликвидности (Н5) – порядок расчета представлен в группе показателей № 5.
Показатель № 42. Норматив максимального размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков (Н6).
, где
Крз - совокупная сумма кредитных требований банка к заемщику, имеющим перед банком обязательства по кредитным требованиям, или группе связанных заемщиков.
Этот показатель регулирует (ограничивает) кредитный риск банка в отношении одного заемщика или группы связанных заемщиков и определяет максимальное отношение совокупной суммы кредитных требований банка к заемщику или группе связанных заемщиков к собственным средствам (капиталу) банка. Максимально допустимое числовое значение норматива Н6 устанавливается в размере 25%.
Показатель № 43. Норматив максимального размера крупных кредитных рисков (Н7).
, где
Кскрi - определенный с учетом взвешивания на коэффициент риска, установленный в отношении соответствующих активов, i-тый крупный кредитный риск. Показатель Кскр рассчитывается на основании методики, установленной для расчета показателя Крз.
Крупным кредитным риском является сумма кредитов, гарантий и поручительств в пользу одного клиента, превышающая пять процентов собственных средств (капитала) банка.
Этот показатель регулирует (ограничивает) совокупную величину крупных кредитных рисков банка и определяет максимальное отношение совокупной величины крупных кредитных рисков и размера собственных средств (капитала) банка. Максимально допустимое числовое значение норматива Н7 устанавливается в размере 800%.
Показатель № 44. Норматив максимального размера кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам (акционерам) (Н9).
, где
Краi - величина i-того кредитного требования банка, а также кредитного риска по условным обязательствам кредитного характера и срочным сделкам, в отношении участников (акционеров), которые имеют право распоряжаться 5% и более долей (голосующих акций) банка, определенная с учетом взвешивания на коэффициенты риска, установленные в отношении соответствующих активов.
Этот показатель регулирует (ограничивает) кредитный риск банка в отношении участников (акционеров) банка и определяет максимальное отношение размера кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам (акционерам) к собственным средствам (капиталу) банка. Максимально допустимое числовое значение норматива Н9 устанавливается в размере 20%.
Показатель № 45. Норматив совокупной величины риска по инсайдерам банка (Н10).
, где
Крсиi - величина i-того кредитного требования к инсайдеру банка, кредитного риска по условным обязательствам кредитного характера и срочным сделкам, заключенным с инсайдером.
Этот показатель регулирует (ограничивает) совокупный кредитный риск банка в отношении всех инсайдеров, к которым относятся физические лица, способные воздействовать на принятие решения о выдаче кредита банком. Максимально допустимое числовое значение норматива Н10 устанавливается в размере 2%.
Показатель № 46. Норматив максимального размера привлеченных денежных вкладов (депозитов) населения (Н11).
| Н11 = | Привлеченные средства граждан | * 100% |
| Капитал банка |
Максимально допустимое значение этого норматива устанавливается в размере 100%.
Показатель № 47. Норматив использования собственных средств банка для приобретения акций (долей) других юридических лиц (Н12)
, где
Кинi - величина i-ой инвестиции банка в акции (доли) других юридических лиц. В расчет норматива Н12 включаются вложения банка в акции (доли), учитываемые в инвестиционном портфеле, в части акций (долей) юридических лиц, приобретаемых с целью получения инвестиционного дохода, за исключением вложений, уменьшающих показатель собственных средств (капитала) банка, и за исключением вложений, которые составляют менее 5% уставного капитала организации (участником (акционером) которой является банк), зарегистрированного в установленном порядке на дату расчета собственных средств (капитала) банка.
Этот показатель регулирует (ограничивает) совокупный риск вложений банка в акции (доли) других юридических лиц и определяет максимальное отношение сумм, инвестируемых банком на приобретение акций (долей) других юридических лиц, к собственным средствам (капиталу) банка. Максимально допустимое числовое значение норматива Н12 устанавливается в размере 25%.
Группа показателей № 7.