Проектно-балансовая ведомость по организации
(валюта расчета)
| № п/п | Статьи баланса | На начало базового периода (года) | На конец базового периода (года) | На конец периода (года) реализации проекта | ||||||||||
| … | t | |||||||||||||
| АКТИВ | ||||||||||||||
| I | Внеоборотные активы | |||||||||||||
| Итого по разделу I | ||||||||||||||
| II | Оборотные активы | |||||||||||||
| Запасы и затраты | ||||||||||||||
| В том числе: сырье и материалы | ||||||||||||||
| незавершенное производство | ||||||||||||||
| готовая продукция и товары для реализации | ||||||||||||||
| товары отгруженные | ||||||||||||||
| Налоги по приобретенным ценностям | ||||||||||||||
| Дебиторская задолженность | ||||||||||||||
| В том числе: поставщиков и подрядчиков | ||||||||||||||
| покупателей и заказчиков, разных дебиторов и прочая дебиторская задолженность | ||||||||||||||
| Денежные средства | ||||||||||||||
| Прочие оборотные активы | ||||||||||||||
| Итого по разделу II | ||||||||||||||
| БАЛАНС | ||||||||||||||
| ПАССИВ | ||||||||||||||
| III | Капитал и резервы | |||||||||||||
| Уставный фонд | ||||||||||||||
| Добавочный фонд | ||||||||||||||
| Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) | ||||||||||||||
| Прочие источники (поступления) | ||||||||||||||
| Итого по разделу III | ||||||||||||||
| IV | Обязательства | |||||||||||||
| Долгосрочные кредиты и займы | ||||||||||||||
| Краткосрочные кредиты и займы | ||||||||||||||
| Кредиторская задолженность | ||||||||||||||
| В том числе: перед поставщиками и подрядчиками | ||||||||||||||
| перед покупателями и заказчиками | ||||||||||||||
| по оплате труда | ||||||||||||||
| по налогам и сборам, социальному страхованию и обеспечению | ||||||||||||||
| разных кредиторов и прочая кредиторская задолженность | ||||||||||||||
| Прочие виды обязательств | ||||||||||||||
| Итого по разделу IV | ||||||||||||||
| БАЛАНС | ||||||||||||||
Таблица 4-19
Расчет чистого потока наличности и показателей эффективности проекта
(валюта расчета)
| № п/п | Виды доходов и затрат, наименование показателей | Базовый период (год) | По периодам (годам) реализации проекта | |||
| … | t | |||||
| 1 1.1 1.2 1.3 | ОТТОК НАЛИЧНОСТИ Капитальные затраты без НДС (стр. 2 табл. 4-11) Прирост чистого оборотного капитала (стр. 4 табл. 4-11) Плата за кредиты (займы), связанные с осуществлением капитальных затрат по проекту (стр. 10 табл. 4-11) | |||||
| Полный отток (сумма стр. 1.1 – стр. 1.3) | ||||||
| 3 3.1 3.2 | ПРИТОК НАЛИЧНОСТИ Чистый доход организации с учетом реализации проекта Чистый доход организации без учета реализации проекта | |||||
| Чистый доход по проекту (стр. 3.1 – стр. 3.2) | ||||||
| Сальдо потока (чистый поток наличности – ЧПН) (стр. 4 – стр. 2) | ||||||
| То же нарастающим итогом (по стр. 5) | ||||||
| Приведение будущей стоимости денег к их текущей стоимости Коэффициент дисконтирования (при ставке дисконтирования ___ %) | ||||||
| Дисконтированный отток (стр. 2 х стр. 7) | ||||||
| Дисконтированный приток (стр. 4 х стр. 7) | ||||||
| Дисконтированный ЧПН (стр. 9 – стр. 8) | ||||||
| То же нарастающим итогом (по стр. 10) – чистый дисконтированный доход (ЧДД) | ||||||
| Показатели эффективности проекта | ||||||
| 12.1 | Чистый дисконтированный доход (ЧДД) (по стр. 11) | |||||
| 12.2 | Простой срок окупаемости проекта (по стр. 6) | |||||
| 12.3 | Динамический срок окупаемости проекта (по стр. 11) | |||||
| 12.4 | Динамический срок окупаемости государственной поддержки (по стр. 14 табл. 4-20) | |||||
| 12.5 | Валютная окупаемость проекта (по стр. 5.1 табл. 4-21) | Валютоокупаемый / Невалютоокупаемый | ||||
| 12.6 | Внутренняя норма доходности (ВНД) (по стр. 5) | |||||
| 12.7 | Индекс рентабельности (ИР)(по стр. 8 и стр. 11) | |||||
| 12.8 | Коэффициент покрытия задолженности | |||||
| 12.9 | Уровень безубыточности | |||||
| Финансово-экономические показатели | ||||||
| 13.1 | Рентабельность активов | |||||
| 13.2 | Рентабельность продукции | |||||
| 13.3 | Рентабельность продаж | |||||
| 13.4 | Коэффициент обеспеченности финансовых обязательств активами | |||||
| 13.5 | Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами | |||||
| 13.6 | Коэффициент структуры капитала | |||||
| 13.7 | Срок оборачиваемости капитала | |||||
| 13.8 | Срок оборачиваемости готовой продукции | |||||
| 13.9 | Срок оборачиваемости дебиторской задолженности | |||||
| 13.10 | Срок оборачиваемости кредиторской задолженности | |||||
| 13.11 | Коэффициент текущей ликвидности |
Примечание. Для целей расчета показателей эффективности проекта по периодам (годам) его реализации принимаются только неотрицательные значения чистого дохода организации по варианту без учета реализации проекта.
Таблица 4-20