УЧЕБНОЕ ПОСОБИЕ В ЭЛЕКТРОННОМ ВИДЕ 3 страница
Страхователь воспринимает и анализирует риски согласно своим взглядам и устремлениям. Для него они могут быть объективными и субъективными.
Объективные (принципиальные) риски — это те, причины которых неподвластны человеческому контролю и обезличены, а последствия имеют широкий масштаб. К ним относят землетрясения, наводнения, цунами, ураганы, извержения вулканов и другие проявления стихийных сил природы. К этому типу рисков следует отнести и войны, политическое вмешательство и др.
Субъективные (конкретные) риски — это те, причины которых персонифицированы: кражи, автомобильные аварии, пожары и другие явления, основанные на отрицании или игнорировании объективного подхода к действительности.
В процессе анализа рисков физическое или юридическое лицо выносит решение: оставить риски на собственной ответственности или перенести на страховщика. К методам анализа рисков относят статистический, аналитический, экспертных оценок, использования аналогов, анализа целесообразности затрат.
Для страховщика риски в целом объективны и воспринимаются как заданное, так как передаются страхователем в том виде, в каком он считает для себя наиболее приемлемым.
В переданных страхователем рисках значительное место занимают те, которые неподвластны человеческому контролю, поскольку исходят от природных сил. Для того чтобы определить, какие из рисков представляют наибольший интерес для страховщика, следует обратиться к сущности страхования. Оно представляет собой механизм, посредством которого страхователь отводит от себя финансовые последствия риска и переводит их на страховую компанию (страховщика), заплатив за это страховой взнос. Уяснив объективную природу рисков для страховщика, следует подчеркнуть, что на субъективные риски существенное влияние оказывает, при наличии альтернатив, сам страхователь. Например, при страховании грузов от решения страхователя зависит выбор способа транспортировки, конкретного перевозчика, оптимальной упаковки и т.д.
Сложной задачей для страховщика является заключение страхования на специальных условиях, например, при страховании от политических рисков. Традиционно сфера обеспечения такого страхового покрытия ограничена, так как политическими считаются риски, не зависящие от воли сторон сделки, но наносящие имущественный ущерб интересам одной из них. В обычном договоре страхования этот перечень рисков относится к так называемой “форс-мажорной оговорке”, означающей, что нанесение ущерба имущественным интересам страхователя при наступлении перечисленных форс-мажорных событий не влечет за собой возникновения обязанности страховщика по компенсации причиненного ущерба. К названным рискам относятся: конфискация, национализация или экспроприация собственности иностранного инвестора; военные действия, гражданские волнения и социальные беспорядки, повлекшие за собой причинение ущерба имущественным интересам иностранного инвестора; введение законодательных мер, ограничивающих конвертируемость национальной валюты и усложняющих режим вывоза прибыли. Данные обстоятельства в обязательном порядке следует учитывать страховщику, поскольку основным критерием при принятии риска на страхование является обеспечение возможности управления им на всех стадиях страховой защиты.
2.2. Критерии страхового риска
Страхование распространяется только на риски, которые можно измерить в финансовом отношении с точки зрения количественных размеров возможного ущерба и вероятности наступления страхового случая. Отнесение риска в группу страховых производится по следующим критериям:
1) риск должен быть возможным;
2) он должен носить случайный характер, то есть объект и место страхового события, время его наступления, размер причиненного ущерба должны быть не известны;
3) случайное проявление конкретного риска следует соотносить с однородной совокупностью схожих рисков, чтобы по отношению к нему был применим закон больших чисел;
4) в риске не должен быть заинтересован страхователь;
5) страховая защита должна производиться в общественных интересах;
6) последствия риска должны быть объективно измеримы и иметь денежное выражение, причем в измеряемую стоимость риска входит несколько основных показателей, характеризующих последствия воздействия риска (потеря здоровья, финансовые убытки; упущенные возможности; потраченное время);
7) риск должен быть чистым, конкретным.
Под ч и с т ы м понимается риск, как правило, очищенный от ожидаемой прибыли в бизнесе, то есть от спекулятивного риска. Однако в бизнесе потенциальную возможность получить прибыль создает прежде всего спекулятивный риск, который означает как приобретения, так и потери. За счет его на рынке выживает сильнейший и предприимчивый, улучшаются потребительские свойства товаров и др. Но нельзя застраховать ожидаемую величину прибыли от вложения денег в дело или в ценные бумаги. Если бы это было возможным, то исчезли бы стимулы для создания самой прибыли. Поэтому страхование осуществляется только от чистого риска. Спекулятивный риск лишь частично покрывается страхованием, например, при страховании кредитов. Под конкретностью понимается то, что риски не имеют обезличенных причин и крупномасштабных последствий. У рисков, связанных со стихийными событиями, в том числе и у военных, причины обезличены, а последствия имеют широкий масштаб. Поэтому их не всегда относят к страховым рискам. Они не являются страховыми, когда ответственность несет общество в целом в лице органов власти. Так например, в случае наводнения или землетрясения правительство предоставляет помощь и компенсацию пострадавшим. От подобных природных явлений не страхуют в тех странах, где высока вероятность их наступления.
Существование достаточно большого числа однородных (схожих) рисков позволяет применить теорию вероятности и закон больших чисел. В данном случае можно говорить о нормальных рисках. Риск ниже нормального благоприятен для страховщика и получает покрытие на обычных условиях договора страхования. Риск выше нормального не всегда благоприятен для страховой компании и получает покрытие на особых условиях договора страхования.
Источники рисков с точки зрения страховщика и страхователя неоднозначны. Для страхователя они носят субъективный и объективный характер. Для страховщика, как уже говорилось выше, риски объективны.
Ожидание реализации риска вносит неопределенность в действия сторон договора страхования. Страхователь поставлен в состояние неизвестности во времени и пространстве о наступлении опасности. Поэтому он заранее оплачивает предвидение возможного риска.
Страховщик профессионально оценивает вероятность наступления страхового события по отношению ко всей страховой совокупности. Его главная задача состоит в том, чтобы быть постоянно готовым в течение всего срока действия договора страхования предоставить средства из сформированного страхового фонда в возмещение ущерба при наступлении страхового случая (реализации риска). Таким образом, страховщик подвержен только одному специфическому риску — техническому риску страховщика.
2.3. Основы системы управления рисками
Практика международного страхового рынка свидетельствует о росте убыточности большинства видов страховых операций. Это связано с воздействием частых катастроф природного и техногенного характера, что негативно сказывается не только на страховых компаниях, но и на экономике в целом и требует выработки методов управления рисками.
“У п р а в л е н и е р и с к а м и” — целенаправленные действия по максимально возможному уменьшению или предупреждению рисковых ситуаций. Эти действия свойственны и страховщику и страхователю. Однако их действия неадекватны. Страхователь заинтересован в экономии средств, необходимых для заключения договоров страхования, и надеется на избежание страхового случая, а страховщик стремится к максимизации страхового портфеля, являющегося основой его финансовой деятельности.
В страховой науке существует целая сфера, связанная с управлением рисками и их распределением. К методам управления относятся упразднение (или избежание, уклонение), предотвращение (или предупреждение степени последствий риска), поглощение, страхование.
Упразднение представляет собой эффективный способ избежания потерь. Предотвращение — это контроль, осторожность, предупредительные мероприятия с целью ограничения размеров потерь в случае, если ущерб неизбежен. К ним относятся: самострахование за счет квалифицированной работы по прогнозированию и внутрифирменному планированию; грамотный выбор инвестиционных решений; перевод вида деятельности, порождающей риск, на третье лицо; передача части рисков путем хеджирования; абсолютный запрет на деятельность, которая порождает риск; резервирование средств на покрытие непредвиденных расходов. Поглощение — признание достаточно малой величины ущерба, а также незначительной вероятности наступления страхового случая.
Методами распределения риска являются: страхование, сострахование и перестрахование.
Важное значение для управления риском имеет созданная за рубежом система “риск-менеджмент”, которая включает в себя четыре последовательные составляющие (рис. 2.2).
Составляющие процесса управления риском при всей своей специфике не имеют резко очерченных границ. Они тесно взаимосвязаны друг с другом, и каждая носит не только подчиняющий, но и подчиненный характер по отношению к другой составляющей.
И д е н т и ф и к а ц и я (у с т а н о в л е н и е) р и с к а — определение перечня рисков, угрожающих страхователю и способных нанести ущерб его интересам (объекту страхования). Например, применительно к такому объекту страхования, как грузы, производится следующее разделение опасностей:
связанные непосредственно с транспортировкой груза на конкретном транспортном средстве (внутренние риски) — пожары, взрывы, повреждения при погрузке, выгрузке и т.д.;
воздействующие на грузы извне, например, угроза распространения пожара, стихийного бедствия, столкновения с другим транспортным средством и др.;
воздействующие на внешние области из-за происшествий с грузом: взрывы, распространение пожара, нанесение вреда людям и т.п.
Идентификация грозящих опасностей до их появления — важная задача. Как уже отмечалось, страхователь (застрахованный) может сам влиять на субъективные факторы риска, например, при выборе способа поставки товара.
Страховщик решает задачу идентификации рисков, как правило, с привлечением штатных или внештатных экспертов. С их помощью устанавливается состав рисков и характер их воздействия на каждый элемент в отдельности, а затем и на объект в целом. Здесь важно обратить внимание на следующие факторы: род (вид) товара; его упаковку; средство транспортировки; продолжительность транспортировки и транспортные пути.
После идентификации риска страхователем и страховщиком стороны приступают к согласованию объема покрытия. Для этого необходимо осуществить следующую стадию процесса управления риском — оценить его величину.
О ц е н к а р и с к а (потенциальных убытков) в современных условиях сложна из-за инфляции и ее непредсказуемых тенденций, нестабильности экономической и политической ситуаций. Однако эта оценка неизбежна и включает в себя: установление вида риска, определение частоты его наступления и денежное выражение. Базой расчетов служат в основном статистические данные, в первую очередь, данные страхователя. В дополнение к ним страховщик руководствуется собственной статистической информацией по аналогичным объектам страхования. При определении размера страховой суммы важно определение величины максимально возможного убытка по объектам страхования в целом и по отдельным его частям. Данный показатель нужен страховщику при установлении размера своего участия в страховании, собственного удержания, перестрахования.
Для оценки риска в страховой практике используют различные методы. Наиболее известные из них: метод индивидуальных оценок, метод средних величин и метод процентов. Метод индивидуальных оценок применяется в отношении рисков, которые невозможно сопоставить со средним типом риска. Страховщик делает произвольную оценку, отражающую его субъективный взгляд и имеющийся опыт. В связи с появлением новых объектов страхования с высокой стоимостью значимость данного метода возрастает при заключении договоров страхования.
Для метода средних величин характерно, что отдельные рисковые группы подразделяются на подгруппы, а это создает аналитическую базу для определения стоимости страхования по рисковым признакам (например, виду технологического цикла, балансовой стоимости объекта страхования и др.).
Метод процентов представляет собой совокупность скидок и надбавок к имеющейся аналитической базе в зависимости от возможных положительных и отрицательных отклонений от среднего рискового типа. Используемые скидки и надбавки выражаются в процентах (либо в промилле) от среднего рискового типа.
П р е д о т в р а щ е н и е (к о н т р о л и р о в а н и е) р и с к а — это организационно-технические мероприятия, осуществляемые с целью минимизации размеров ущерба при приеме риска на страхование, в период срока действия договора и при урегулировании убытков (в случае наступления страхового события).
Мероприятия по предупреждению наступления страхового события и ликвидации его последствий проводятся страхователем и страховщиком в отдельности, а также совместно. Совокупность любых мероприятий должна соизмеряться с предполагаемыми результатами. Например, последствия происшествия во многих случаях в финансовом отношении могут быть более тяжелыми для владельца груза, следовательно, и для страховщика, чем имущественные потери.
Затраты по контролю за риском, которые несет страховщик, делятся на три части:
— расходы, непосредственно связанные с установлением контроля за риском и предотвращением убытков;
— неизбежные убытки, которые невозможно предвидеть и предотвратить при любых обстоятельствах, включая меры тщательного контроля за риском;
— административные расходы, относящиеся к контролю за риском.
Несмотря на действенность контроля, существуют страховые случаи, которые нельзя предотвратить или уменьшить. Кроме того, имеют место риски, по которым затраты по снижению вероятности наступления страховых случаев окажутся нецелесообразными, так как превысят возможный ущерб. В этой связи необходимым является финансирование риска, которое является заключительной стадией процесса управления.
Ф и н а н с и р о в а н и е р и с к а — это выделение средств для самострахования, взаимного страхования и страхования с целью защиты имущественных интересов при наступлении определенных событий.
Финансирование риска за счет денежных фондов, формируемых страховщиками из уплачиваемых страхователями страховых взносов, предпочтительно, так как является менее затратным. Однако данное положение совсем не исключает, что, например, предприятие-поставщик или перевозчик может оставить риск на своей ответственности или осуществлять взаимное страхование совместно с другими лицами, связанными между собой единой сферой деятельности.
Преимущества страхования особенно ощутимы при наступлении страхового случая по риску, обеспеченному страховой защитой. Задачей страховой компании является правильное установление страховых сумм, франшиз, размера взносов, оптимальных условий страхования. Аналогичную задачу общества взаимного страхования могут решить без солидного оплаченного уставного фонда и штатных органов управления обществом.
Глава 3. ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА РАЗВИТИЯ СТРАХОВОГО ДЕЛА
3.1. Основные этапы развития страхового дела
Страхование существует с глубокой древности. В его истории прослеживаются три этапа.
На п е р в о м э т а п е, с античных времен до XIV века, формировались основы страхования. Его первичные формы почти за два тысячелетия до нашей эры нашли отражение в законах вавилонского царя Хаммурапи, предусматривавших заключение соглашения между участниками торгового каравана о том, что если кто-либо из них пострадает в пути от неблагоприятных событий, то остальные разделят с ним убытки. Аналогичные договоры заключались в Палестине и Сирии. Соглашения о взаимном распределении убытков от морских опасностей заключались купцами на берегах Персидского залива, в Финикии и Древней Греции.
Принято считать, что наиболее конкретно взаимное страхование было развито в Древнем Риме, где в различных профессиональных союзах и коллегиях помимо религиозной, общественной, товарищеской намечалось оказание материальной помощи участниками в случаях болезни, увечья, погребения. В армии создавались союзы для поддержки солдат и семей при переводе в другие подразделения, увольнении со службы, гибели.
Уже в те времена предусматривались вступительные и периодические взносы, оговаривались условия получения страховых сумм или утраты права на них. Причем, если все совершаемые сделки раба принадлежали его владельцу, то на страховую сумму раба последний не имел никаких прав.
В средние века идея организации взаимопомощи римских коллегий возобновилась в Англии (X—XI века), Германии (XI—XII века) и Дании (XII век) в виде гильдийского и цехового взаимного страхования. Наметился переход от раскладочной системы страхования к системе предварительных годовых платежей — основе создания будущего страхового фонда. Был расширен перечень страховых случаев и объектов страхования, охвативший почти все основы имущественного и личного страхования. В этот же период гильдийско-цеховое страхование стало утрачивать замкнутый, корпоративный характер. Из общих фондов выделялись специальные, так называемые вдовьи, сиротские, инвалидные и прочие фонды, страховые кассы, к участию в которых стали допускаться посторонние лица.
В XII веке появляются также первые страховые объединения, родина которых Исландия. Широкое распространение получает морское страхование.
В т о р о й э т а п страхования охватывает период с XIV века до середины XIX века. В итальянском морском пароходстве зарождаются истоки современной организации страхового дела. Прообразом современного страхового договора стал договор морской ссуды, который заключался между банкиром и купцом или судовладельцем. При этом банкир брал на себя ответственность в размере ссуды за корабль или товары на время определенного морского рейса. За эту ответственность купец или судовладелец платили ему вознаграждение — подобие современной страховой премии. Морская же ссуда использовалась на безвозвратной основе лишь в том случае, если судно терпело кораблекрушение.
Постепенно договор ссуды стал заменяться страховым договором и оформляться в виде полиса морского страхования (полис переводится с итальянского как “доказательство”). При завершении морских рейсов полисы уничтожались, и поэтому сохранилось их немного. Самым древним страховым полисом, дошедшим до нас, считается полис по договору страхования, заключенному в 1347 г. в Генуе.
Свидетельством популярности морского страхования является хроника работы генуэзского нотариуса, который в 1393 г. всего за неделю заключил восемьдесят страховых договоров.
Вслед за Италией морское страхование стало развиваться в Испании, Германии, Голландии, Португалии. С XV века морское страхование производится обществами на акционерной основе.
В конце XVI века в Швейцарии и Германии организуются союзы сельских хозяйств для страхования скота. К началу XVIII века существовало уже три вида страхования: морское, скота от падежа и недвижимости от огня. Родиной огневого страхования считаются Англия и Германия. В Германии целью этого вида страхования стало обеспечение участников пожарных гильдий материальными средствами в случае гибели имущества от пожаров. Для этого же в 1677 г. в Гамбурге создается Генеральная огневая касса, а в 1701 г. в Берлине был издан “Устав огневого страхования”. В Англии огневое страхование появилось после знаменитого лондонского пожара 1666 г.
Во второй половине XVIII века начинается страхование недвижимости (в Гамбурге с 1779 г., в Лондоне с 1786 г.). В этот же период получает распространение страхование от градобития во Франции, Шотландии, Ирландии, Англии, Германии. В эпоху позднего средневековья появилось страхование от грабежей на дорогах, которое легло затем в основу страхования транспорта.
Сравнительно поздно появилось страхование жизни. Его прообразом были общества взаимопомощи: похоронные кассы, кассы духовных орденов, подмастерские цеха, тонтинные общества*. В последних самый долговечный член наследовал вклады остальных. Созданное в 1762 г. в Англии страховое общество впервые стало осуществлять страхование жизни на основе математико-статистических методов, используемых и в настоящее время.
Т р е т и й э т а п развития страхования охватывает середину XIX века и нынешнее состояние страхового рынка. Для него характерно активное вмешательство государства в страховой процесс.
К началу XX века в Германии уже функционировало 25 частных обществ, Австрии — 14, Франции — 20, Италии — 16, Англии — 3, России — 2. Страховыми обществами расширялось страхование посевов от неблагоприятных метеоусловий, совершенствовалось и увеличивалось количество договоров страхования скота. Во многих странах формируется система государственного страхования трудящихся, включающая не только ставшие традиционными формы страхования на случай смерти, от несчастного случая, болезни, потери кормильца, но и страхование по безработице.
XX век ознаменовался интенсивным развитием в мире многочисленных видов страхования. Внедрение актуарных расчетов, учет конъюнктуры рынка страхования, накопление информации о несчастных случаях и ее систематизация позволяют значительно снизить степень риска страховых организаций. Усилился процесс концентрации и монополизации страхования.
Самой уникальной по своей организационной структуре стала корпорация “Ллойд”, представляющая объединение частных лиц почти из всех стран мира, каждое из которых принимает страхование “на свой страх и риск”. Для этого они в обеспечение своих обязательств вносят соответствующие суммы, представляют при вступлении в корпорацию поручительство о своей моральной устойчивости и объединяются в синдикаты. Количество синдикатов по каждому виду страхования диктуется потребностью в покрытии страхованием максимально возможных рисков.
В России страхование связано с появлением в 1771 г. Закона о вдовьей казне. Спустя пять лет Государственному заемному банку было предоставлено право страхования каменных домов и фабрик, при нем учреждается страховая экспедиция. В 1797 г. при Государственном ассигнационном банке открывается страховая контора для страхования товаров, а в 1798 г. и 1799 г. в Москве и Петербурге при Камеральном департаменте были учреждены “Ассекуранц-конторы” для взаимного страхования от огня.
Специфической особенностью развития отечественного страхования в России было участие государства в страховании (монополизация страхового дела) либо его покровительство. Так, возникшее в 1827 г. первое частное акционерное общество (Первое Российское страховое общество для страхования от огня) получило от государства монополию на двадцать лет на страхование в важнейших губерниях России. Второе Российское общество страхования от огня, организованное в 1835 г., получило от государства монополию на двенадцать лет на страхование в остальных губерниях России.
Страхование жизни в России впервые стало осуществляться в созданном в 1835 г. Российском акционерном обществе страхования капиталов и доходов. Начало транспортного страхования положено организованными в 1846 г. Российским обществом морского, речного, сухопутного страхования и в 1847 г. страховой компанией “Надежда”. В 1866 г. складывается земское страхование, проводившееся органами местного самоуправления преимущественно в сельской местности.
Установление в России правительственного надзора за страховыми организациями и введение общих правил отчетности датируется 1894 г., учреждение “Общества русского перестрахования” — 1895 г., а государственного страхования жизни — 1906 г.
Революционные события 1917 г. многое изменили в области страхования. 23 марта 1918 г. был принят декрет “Об учреждении государственного контроля над всеми видами страхования, кроме социального”, однако он носил характер “кавалерийской атаки на капитал”, конфисковавшей дивиденды акционеров и пайщиков в доход государства.
Декретом Совнаркома от 28 ноября 1918 г. “Об организации страхового дела в Российской республике” проведение страхования во всех его видах и формах объявлялось государственной монополией. Все частные страховые компании и общества были ликвидированы. В годы гражданской войны декретом от 18 ноября 1919 г. аннулировались договоры страхования жизни, а декретом от 18 декабря 1920 г. было отменено имущественное страхование.
В период нэпа происходит заметное оживление страховой деятельности. В 1921 г. был издан декрет “О государственном имущественном страховании” и созданы Главное управление государственного страхования в составе Наркомфина и страховые органы на местах. В 1922 г. восстанавливается личное страхование от несчастных случаев, в 1925 г. — добровольное страхование пассажиров, ставшее затем с 1931 г. обязательным.
Проведение налоговой реформы в 1930 г. повлекло за собой совершенно необоснованное изменение государственной страховой политики. В начале 1931 г. была резко ограничена сфера страхования государственного имущества, сохранилось лишь страхование имущества предприятий и организаций местного подчинения, но явно на абсурдных условиях (без взимания страховых платежей), было ликвидировано взаимное кооперативное страхование, добровольное (сверхокладное) страхование крестьянского имущества, а позднее — запрещено заключение договоров долгосрочного страхования жизни. Страховые организации на местах подлежали ликвидации. Проведение страхования было возложено на финорганы.
Указанные мероприятия привели к резкому сокращению страховых операций. Наиболее ощутимый ущерб был нанесен сельскохозяйственному страхованию. В начале 1933 г. стало ясно, что запущенность страхового дела наносит большой ущерб народному хозяйству. В результате было принято постановление ЦК ВКП (б) от 8 марта 1933 г. об извращениях в работе по страхованию в деревне. После этого была восстановлена система страховых органов, институт страховых агентов, страховых ревизоров. Подлежало восстановлению также долгосрочное страхование жизни, добровольное страхование имущества колхозов и граждан на селе, кооперативных и общественных организаций, обязательное страхование государственного жилого фонда и имущества, сданного в аренду. 4 апреля 1940 г. был принят Закон “Об обязательном окладном страховании”.
Послевоенный период характеризуется прежде всего принятием нового Положения о Госстрахнадзоре СССР от 28 декабря 1948 г., которое подтвердило наличие государственной монополии. Из состава Госстраха СССР выделилось Управление иностранного страхования (Ингосстрах СССР) как самостоятельная организация.
К концу 50-х годов произошла существенная демократизация государственного страхования. Местные органы Госстраха были переданы в ведение союзных республик.
К достижениям государственного страхования в 60-х годах следует отнести коренную реформу страхования имущества колхозов, а также введение безналичной формы уплаты взносов по личному страхованию, а несколько позднее — и по страхованию имущества граждан. Был максимально расширен объем ответственности по обязательному страхованию урожая сельскохозяйственных культур. Уровень страхового обеспечения повысился до 50 %, а впоследствии и до 70 % суммы ущерба. Существенно изменились также условия страхования животных и другого имущества колхозов. В конце 70-х и в начале 80-х годов на условия страхования имущества колхозов перешли совхозы и другие государственные сельхозпредприятия.
В 80-х годах были существенно улучшены условия обязательного и добровольного страхования имущества граждан и кооперации, обязательного страхования пассажиров, введены новые виды личного и имущественного страхования.
В 90-х годах с развалом СССР прекратил существование Госстрах СССР и стал формироваться страховой рынок в бывших республиках Союза. Исчезла монополия государства на страхование.
3.2. Развитие страхования в Республике Беларусь
Становление системы страхования и ее развитие в Беларуси обусловлено конкретными экономическими, территориальными и национальными особенностями республики.
Дореволюционная Беларусь, лишенная государственной самостоятельности, была расчленена между пятью губерниями Северо-Западного края — Минской, Могилевской, Витебской, Виленской, Гродненской. Являясь составной частью Российской империи, она находилась под непосредственным воздействием тех сил, которые управляли экономикой всего государства. Здесь так же, как и в других регионах страны, господствовал общероссийский финансовый капитал во всех своих проявлениях.
Поскольку Беларусь являлась одним из экономических районов России, то и страховое дело на ее территории было частью единой общероссийской системы. В России до конца ХVII столетия не существовало отечественных страховых организаций. Потребности в страховании удовлетворялись путем использования услуг иностранных страховых обществ, что ежегодно влекло за собой отлив до 10 млн р. золота за границу для уплаты страховых премий. В 1786 г. царское правительство установило государственную страховую монополию, функции государственного страховщика были возложены на страховую экспедицию для страхования строений при государственном заемном банке (1786—1822 гг.). Однако уже с 1827 г. система государственного страхования начала уступать место частным предприятиям. Существовало несколько типов организаций, проводивших операции по страхованию: акционерные общества (русские и иностранные); общества взаимного страхования; земства и другие организации (государственные сберегательные кассы, железнодорожные пенсионные кассы и др.).