Административный и производственный персонал
Структура персонала мебельной фабрики «Адмиралъ» отображена в таблице 1.
Таблица 1. Структура персонала
| Административный персонал | Производственный персонал | Персонал отдела маркетинга | |
| CEO | Производственный специалист | Маркетолог | |
| CFO | Технический рабочий | ||
| Логист | |||
| Бухгалтер | 8 рабочих |
Производственный план
Производственное помещение
Для начала деятельности фирме, в первую очередь, необходимо определить производственное помещение. Как отмечалось выше, производственное помещение мы будем арендовать за 600 000 рублей в год, которые выплачиваются арендодателю в начале года.
Арендуемое помещение является двухэтажным зданием и имеет площадь две тысячи квадратных метров, из которых под производственное помещение выделяется тысяча пятьсот квадратных метров. Производственное помещение занимает весь первый этаж. Здание оборудовано системами газо- и водоснабжения, электрифицировано и было капитально реконструировано три месяца назад.
Кроме того, арендуемая производственная площадь располагает собственной парковкой на пятнадцать машино-мест, оборудовано сигнализацией и круглосуточно обслуживается вневедомственной охранной фирмой.
Арендуемое здание находится в районе с развитой инфраструктурой, в пределах городской черты.
Оборудование
Компанией будет закуплено следующее оборудование (табл. 2):
Таблица 2. Оборудование
| Наименование оборудования | Стоимость, руб. | Срок амортизации, г. |
| Станок 1 | 500 000.00 | |
| Станок 2 | 500 000.00 | |
| Компьютер | 15 000.00 | |
| Инструменты | 30 000.00 |
Следует отметить, что в стоимость оборудования входит не только его покупная цена, но также затраты на доставку, установку и наладку (табл. 3, рис. 4).
Таблица 3. Календарный план
| Наименование оборудования (полная стоимость, руб.) | Этап | Стоимость этапа, руб. (продолжительность, дн.) | Общая длительность, дн. |
| Станок 1 (500 000.00) | Покупка Доставка Установка Наладка | 450 000.00 (1) 15 000.00 (1) 20 000.00 (1) 15 000.00 (1) | |
| Станок 2 (500 000.00) | Покупка Доставка Установка Наладка | 450 000.00 (1) 15 000.00 (1) 20 000.00 (1) 15 000.00 (1) | |
| Компьютер (15 000.00) | | | |
| Инструменты (30 000.00) | | |
Рис. 4. Календарный план.
При анализе инвестиционного проекта следует рассмотреть возможность изменения стоимости оборудования. В финансовом плане в разделе «Анализ чувствительности» рассматривается зависимость влияния изменения стоимости приобретаемого оборудования (первоначальных инвестиций) на показатели эффективности ИП. Изменение: от -10% до +40%.
Материалы и комплектующие
Для производства мягкой мебели компании потребуются следующие материалы (табл. 3):
Таблица 3. Материалы и комплектующие
| Материал | Единица измерения | Цена, руб. |
| Текстиль | м | 50 000.00 |
| Наполнитель | кг | 20 000.00 |
| Клей | кг | 5 000.00 |
| ДСП | п/м | 80 000.00 |
Начиная свою деятельность, фабрика закупает материалы, при этом образуется кредиторская задолженность (рис. 5 – 6).
Рис. 5. Запасы сырья, материалов и комплектующих.
Рис. 6. Кредиторская задолженность.