Расчет общепроизводственных расходов

Наименование сырья, материалов

Единица измерения

Цена за единицу измерения

Кол-во на которое установлена норма расхода

Норма расхода

Годовой расход

Сумма, в тыс. руб.

Вспомогательные материалы: 1) 2)

Расчет производственной программы.

Производственная программа установки рассматривается на основе годовой производительности установки и исходных данных об отборе основной и побочной продукции, т. е. На основе материального баланса установки. Расчет производственной программы ведется по форме таблицы.

Таблица 1. Расчет производственной программы технологической установки.

Вид сырья и продукции	Единица измерения	% отбора	Годовой объём, в т
Взято сырьё: 1)
Итого:
Получено: Калькулируемая продукция: 1) 2)
Итого:
Не калькулируемая продукция: 1) 2)
Итого:
Потери:
Всего:

.2.1.2. Расчет затрат на сырье и вспомогательные материалы.

Таблица 2. Расчет затрат на сырьё и вспомогательные материалы.

Расчет затрат на топливо и энергетические ресурсы.

Таблица 3.Расчет затрат на топливо и энергетические ресурсы

Организация труда

Расчет годового фонда заработной платы рабочих и ИТР.

Таблица 4. Баланс рабочего времени.

Показатели	Продолжительность
	Дни Часы
Календарное время
Выходные дни
Праздничные дни
Максимально возможный фонд рабочего времени
Планируемые невыходы на работу:
Отпуск основной
Отпуск дополнительный
Исполнение общественных обязанностей
Время невыходов на работу по болезни и другим причинам
Эффективный фонд рабочего времени

2.1.4. Расчет затрат на содержание и эксплуатацию оборудования.

Таблица 5. Расчет годового фонда заработной платы.

Должность Старший оператор Оператор Машинист Итого ИТР Нач. уст. Итого Всего по установке

Разряд рабочего

Явочная численность в смену, чел.

Списочная численность, чел.

Эффективный фонд рабочего времени, час.

Фонд основной заработной платы, руб. в том числе:

Тарифная ставка, руб/час

Оплата по тарифу

Премия

Доплата за работу в ночное время

Доплата за работу в праздничные дни

Фонд дополнительной ЗП, в том числе:

Оплата дней отпуска

Оплата выполнения общественных обязанностей

Итого фонд основной и дополнительной ЗП

Доплата по районному коэффициенту

Годовой фонд ЗП, руб.

Расчет прямых затрат.

Расчет прямых затрат сводится в таблицу 5.

Таблица 6. Прямые затраты.

Наименование статей	Сумма, т руб.
Топливо и энергетика
Заработная плата
Страховые взносы
Затраты на содержание и эксплуатацию оборудования
Внутризаводская перекачка
Всего:

Расчет общепроизводственных расходов.

Таблица 7. Общепроизводственные расходы.

Наименование статей	Сумма, тыс. руб.	Структура, %
1. Содержание аппарата управления		5,5
2. Содержание цехового персонала		1,0
3. Амортизация зданий, сооружений, инвентаря		53,0
4. Содержание зданий, сооружений		14,3
5. Текущий ремонт зданий, сооружений		7,1
6. Испытания, опытно-исследовательские работы, рационализация, изобретательство		3,5
7. Охрана труда		13,5
8. Износ МЦБ		1,0
9. Прочие расходы		1,1
Итого:

Таблица 8. Калькуляция себестоимости нефтепродуктов установки

Статья	Кол-во, тыс. т	Цена руб.	Сумма тыс. руб.	Продукция	Кол-во, тыс. т	Себестоимость Всего 1 т, руб. тыс. руб.
Сырьё: 1.				Калькулируемая продукция: 1. 2. Итого:
Исключая потери				Не калькулируемая продукция: 1. 2.
Затраты по обработке				Итого:
Итого:
Всего:				Всего:

Таблица 9. Расшифровка затрат на калькулируемую продукцию

На весь выпуск

Статьи	Единица измерения	Количество	Цена	Сумма	На 1 т
1. Стоимость сырья за вычетом потерь и не калькулируемой продукции 2. Вспомогательные материалы: а) б) Итого:	тыс. т т т
3. Топливо 4. Энергетика - пар - вода - электроэнергия - сжатый воздух Итого:	т Гкал м³ кВт/ч м³
5. Зарплата 6. Отчисления на соцстрах 7. Затраты на содержание и эксплуатацию оборудования 8. Внутризаводская перекачка 9. Общепроизводственные расходы 10. Общехозяйственные расходы	тыс. руб. тыс. руб. тыс. руб. тыс. руб. тыс. руб. тыс. руб.
Всего затрат:

Значение показателей «n» зависимости капитальных вложений установки:

АВТ	0,7
Каталитический риформинг	0,6
Гидроочистка дизтоплива	0,8
Каталитический крекинг	0,6
Сернокислотное алкилирование	0,6
Газофракционирование	0,8
Селективная очистка масел	0,7
Депарафинизация	0,7
Гидроочистка масел	0,7

Таблица 10. Расчет производственной программы технологической установки после реконструкции.

Вид сырья и продукции	Единица измерения	% отбора	Годовой объём, в т
Взято сырьё: 1)
Итого:
Получено: Калькулируемая продукция: 1) 2)
Итого:
Не калькулируемая продукция: 1) 2)
Итого:
Потери:
Всего:

Таблица 11. Расчет затрат на сырьё и вспомогательные материалы после реконструкции.

Таблица 12.Расчет затрат на топливо и энергетические ресурсы после реконструкции

Наименование сырья, материалов Цена за единицу измерения Кол-во на которое установлена норма расхода Норма расхода Годовой расход Сумма, в тыс. руб.

Топливо

Итого:

Энергетика Пар Вода Электроэнергия, кВт/ч Сжатый воздух

Итого:

Всего:

_________ Расчет прямых затрат после реконструкци .

Расчет прямых затрат сводится в таблицу ______

Таблица ____. Прямые затраты.

Наименование статей Сумма, т руб.

Топливо и энергетика

Заработная плата

Страховые взносы

Затраты на содержание и эксплуатацию оборудования

Внутризаводская перекачка

Всего:

_________ Расчет общепроизводственных расходов после реконструкции.

Таблица _________. Общепроизводственные расходы.

Наименование статей Сумма, тыс. руб. Структура, %

1. Содержание аппарата управления 5,5

2. Содержание цехового персонала 1,0

3. Амортизация зданий, сооружений, инвентаря 53,0

4. Содержание зданий, сооружений 14,3

5. Текущий ремонт зданий, сооружений 7,1

6. Испытания, опытно-исследовательские работы, рационализация, изобретательство 3,5

7. Охрана труда 13,5

8. Износ МЦБ 1,0

9. Прочие расходы 1,1

Итого:

Таблица _________. Калькуляция себестоимости нефтепродуктов установки после рек.

Статья Кол-во, тыс. т Цена руб. Сумма тыс. руб. Продукция Кол-во, тыс. т Себестоимость Всего 1 т, руб. тыс. руб.

Сырьё: 1. Калькулируемая продукция: 1. 2. Итого:

Исключая потери Не калькулируемая продукция: 1. 2.

Затраты по обработке Итого:

Итого:

Всего: Всего:

Таблица _________Расшифровка затрат на калькулируемую продукцию после рек.

На весь выпуск

Статьи Единица измерения Количество Цена Сумма На 1 т

1. Стоимость сырья за вычетом потерь и не калькулируемой продукции 2. Вспомогательные материалы: а) б) Итого: тыс. т т т

3. Топливо 4. Энергетика - пар - вода - электроэнергия - сжатый воздух Итого: т Гкал м³ кВт/ч м³

5. Зарплата 6. Отчисления на соцстрах 7. Затраты на содержание и эксплуатацию оборудования 8. Внутризаводская перекачка 9. Общепроизводственные расходы 10. Общехозяйственные расходы тыс. руб. тыс. руб. тыс. руб. тыс. руб. тыс. руб. тыс. руб.

Всего затрат:

Таблица 17. Анализ технико-экономических показателей

Показатели Количественные обозначения Отклонения

До реконструкции После реконструкции Абсолютные Относительные

Производительность установки, тыс. т

Объем основной продукции, тыс. т

Капитальные вложения, тыс. руб.

Численность рабочих, чел.

Себестоимость 1 т продукции, руб.

Капитальные вложения на реконструкцию, тыс. т

Годовой экономический эффект, тыс. руб.

Срок окупаемости, лет

Производительность труда, тыс. т/чел.

Прибыль, тыс. руб.

Рентабельность, %

Фондоотдача, руб./т