Оценка ссудного и инвестиционного портфеля
Задание 1.
Провести оценку деятельности коммерческого банка (на усмотрение студента) и данные внести в таблицы 13-17.
Таблица 13- Анализ портфельного состава кредитного портфеля банка за период
| Наименование статьи | Строки ф.№115 | Сумма, тыс. р. | Структура кредитных вложений, в % | Изменения за период (+/-) | Показатели динамики, в % | |||||||||||||||
| базисный период | отчетный период | базисный период | отчетный период | в тыс. р | в % | Тр | Тпр | |||||||||||||
| Ссудная и приравненная к ней задолженность «непортфельная» | Раздел 1, стр.16 | |||||||||||||||||||
| Ссудная и приравненная к ней задолженность, сформированная в портфели однородных ссуд | Раздел 2, стр.1 | |||||||||||||||||||
| ИТОГО, ссудная и приравненная к ней задолженность | ||||||||||||||||||||
Таблица 14- Анализ кредитного портфеля по категориям заемщиков
| Наименование статьи | Балансовый счет (за исключением сч. по РВПС), расчет статьи |
| Кредиты предоставленные клиентам, всего в том числе: -кредиты предоставленные | Σ п.1 - 10 |
| Минфину России | |
| Финансовым органам субъектов РФ и органов местного самоуправления | |
| Государственным внебюджетным фондам | |
| Внебюджетным фондам субъектов РФ и органам местного самоуправления | |
| Финансовым организациям, всего в том числе: | 5.1+5.2+5.3 |
| - находящимся в федеральной собственности | |
| - находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности | |
| - негосударственным | |
| Коммерческим организациям, всего в том числе: | 6.1+6.2+6.3 |
| - находящимся в федеральной собственности | |
| - находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности | |
| - негосударственным | |
| Некоммерческим организациям, всего в том числе: | 7.1+7.2+7.3 |
| - находящимся в федеральной собственности | |
| - находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности | |
| - негосударственным | |
| Индивидуальным предпринимателям | |
| Физическим лицам | |
| Нерезидентам, всего в том числе: | 10.1+10.2 |
| юридическим лицам | |
| физическим лицам |
Таблица 15- Анализ кредитного портфеля по срокам погашения
| Наименование статьи | Балансовый счет |
| Кредиты предоставленные, всего в том числе: | |
| «овердрафт» (кредит, предоставленный при недостатке средств на расчетном (текущем) счете) | 442-454 (01), 455 (09) 456-457 (08) |
| сроком на 1 день | 441(01), 442-444 (02) |
| на срок от 2 до 7 дней | 441 (02), 442-444 (03) |
| на срок от 8 до 30 дней | 441 (03),442-444 (04), 445-454 (03), 455 (02), 456-457 (01) |
| на срок от 31 до 90 дней | 441 (04), 442-444 (05), 445-454 (04), 455 (03), 456-457 (02) |
| на срок от 91 до 180 дней | 441 (05), 442-444 (06), 445-454 (05), 455 (04), 456-457 (03) |
| на срок от 181 дня до 1 года | 441 (06), 442-444 (07), 445-454 (06), 455 (05), 456-457 (04) |
| на срок от 1 года до 3 лет | 441 (07), 442-444 (08), 445-454 (07), 455 (06), 456-457 (05) |
| на срок свыше 3 лет | 441 (08), 442-444 (09), 445-454 (08), 455 (07), 456-457 (06) |
| до востребования | 441 (09), 442-444 (10), 445-454 (09), 455 (08), 456-457 (07) |
Таблица 16- Анализ кредитного портфеля банка по валютам предоставляемых кредитов
| Наименование статьи | Всего выданных кредитов (рублевые + валютные) | В том числе кредиты, выданные | |||
| в рублях | в иностранной валюте** | ||||
| ед | в % к итогу | ед. | в % к итогу | ||
Таблица 17- Анализ ссудной задолженности банка по категориям качества
| Наименование статьи | Сумма, тыс. р. | Структура, в % | Изменения за период (+/-) | Показатели динамики, в % | ||||||
| базисный период | отчетный период | базисный период | отчетный период | в тыс. р. | в % | Темп роста | Темп прироста | |||
| Ссудная задолженность по категориям качества (стр.16 ф.№115), всего в том числе: | ||||||||||
| стандартные ссуды (1 группа) | ||||||||||
| нестандартные ссуды (2 группа) | ||||||||||
| сомнительные ссуды (3 группа) | ||||||||||
| проблемные ссуды (4 группа) | ||||||||||
| безнадежные ссуды (5 группа) | ||||||||||
| Просроченная ссудная задолженность по категориям качества (ф.№115, сумма столбцов 6,7 по строке16) , Всего в том числе: | ||||||||||
| стандартные ссуды (1 группа) | ||||||||||
| нестандартные ссуды (2 группа) | ||||||||||
| сомнительные ссуды (3 группа) | ||||||||||
| проблемные ссуды (4 группа) | ||||||||||
| безнадежные ссуды (5 группа) | ||||||||||
Задача №2
Рассчитайте амортизированную стоимость кредита при условии единовременного погашения основного долга и ежемесячной выплате процентов.
Таблица - Исходные данные
| Наименование | Значение |
| Сумма основного долга | |
| Процентная ставка | 17 % |
| Интервал РЭПС: | 10-34 |
| Дата выдачи кредита | 17.10.2007 |
| Дата погашения кредита | 13.04.2009 |
Задача №3. Рассчитайте амортизируемую стоимость по группе ссуды и авансы по выданному физическому лицу кредиту:
- при условии ежемесячного погашения процентов и основной суммы долга; - при единовременном погашении процентов и основной суммы долга в дату закрытия основного счёта.
• сумма выдачи – 125 000 руб.
• процентная ставка, предложенная клиенту – 21%.
• интервал рыночных ставок (РЭПС) – от 13 до 31.