Процедура создания и ликвидации коммерческого банка
Банк (КО) имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные законом, только при условии ее государственной регистрации и при наличии лицензии Банка России. Порядок регистрации и лицензирования банков в Российской Федерации определяется Федеральным законом «О банках и банковской деятельности» и Инструкцией Банка России «О порядке применения федеральных законов, регламентирующих процедуру регистрации кредитных организации и лицензирования банковской деятельности».
Лицензия выдается после государственной регистрации и полной оплаты объявленного уставною капитала.
Для регистрации и лицензирования ее учредители не позднее чем через месяц после подписания учредительных документов представляют в территориальное учреждение Банка России следующие документы:
заявление с ходатайством о государственной регистрации и выдаче лицензии на осуществление банковских операций;
учредительный договор;
устав кредитной организации;
протокол общего собрания учредителей;
свидетельство об уплате государственной пошлины за регистрацию кредитной организации;
нотариально удостоверенные копии свидетельств о государственной регистрации учредителей — юридических лиц,
декларации о доходах учредителей — физических лиц, заверенные органами налоговой службы и подтверждающие источники происхождения средств, вносимых в уставный капитал кредитной организации;
анкеты кандидатов на должности руководителей исполнительных органов и главного бухгалтера;
список учредителей кредитной организации.
Учредители также представляют документы, подтверждающие право собственности одного из них на здание (помещение), в котором будет располагаться банк, или обязательство арендодателя о предоставлении здания (помещения) в аренду в случае регистрации кредитной организации.
К ходатайству о регистрации прилагаются также расчетный баланс и план доходов, расходов и прибыли кредитной организации на первые три года деятельности отдельно на каждый год.
Кандидаты на должности руководителей должны иметь высшее юридическое или экономическое образование и опыт руководства отделом или иным подразделением кредитной организации, связанный с осуществлением банковских операций, составляющий не менее одного года; при отсутствии специального образования необходим опыт руководства таким подразделением в течение не менее двух лет. В анкетах кандидатов указывается также наличие или отсутствие судимости.
В случае невозможности финансового оздоровления к коммерческому банку может быть применена процедура банкротства.
Банкротство (несостоятельность) — это признанная арбитражным судом или объявленная должником неспособность должника в полном объеме удовлетворить требования кредиторов подснежным обязательствам и (или) исполнить обязанность по уплате платежей, если эти обязательства не исполнены в течение одного месяца с момента наступления даты их исполнения. Основания признания кредитной организации банкротом определяются Федеральным законом «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций». Заявление о признании кредитной организации банкротом принимается к рассмотрению арбитражным судом после отзыва Банком России лицензию КО на осуществление банковских операций. Все средства банка, включая обязательные резервы, переводятся на единый корреспондентский счет в учреждении Банка России. Конкурсный управляющий ежемесячно представляет в Банк России бухгалтерскую и статистическую отчетность.
Составляется реестр требований кредиторов. За счет имущества КО, составляющего конкурсную массу, удовлетворяются требования кредиторов.
в первую очередь удовлетворяются требования физических лиц-кредиторов по заключенным с ними договорам вклада и банковского счета, а также требования граждан, перед которыми КО несет ответственность за причинение вреда жизни или здоровью;
во вторую очередь производятся расчеты по выплате выходных пособий и оплате труда сотрудникам;
Не позднее 6 месяцев со дня начала конкурсного производства составляется ликвидационный баланс
Ликвидация КО считается завершенной с момента внесения в Книгу государственной регистрации записи о ее ликвидации.
28. Пассивные операции коммерческого банка: понятие и виды.
Пассив баланса банка состоит из капитальных и текших статей. Капитальные статьи пассива - акционерный, резервный капитал и нераспределенная прибыль; текущие статьи - прежде всего банковские депозиты (вклады) и некоторые другие.
Пассивными называются операции, с помощью которых образуются банковские ресурсы.
Банковские ресурсы делятся: собственные и привлеченные. Большое значение имеют пассивные операции, в результате которых образуется собственный капитал банка. Наличие этого капитала служит основанием для привлечения чужих средств. Источниками собственного капитала являются: акционерный капитал (уставный фонд), резервный капитал (резервный и другие фонды, образованные за счет прибыли) и нераспределенная прибыль.
Привлеченные средства коммерческих банков формируют преобладающую часть банковских ресурсов и состоят из депозитов (вкладов) и кредитов (займов), полученных банком. Прием средств вкладчиков и других кредиторов - основной вид пассивных операций банков.
Главным источником привлеченных средств являются депозиты, составляющие значительную часть всех пассивов коммерческих банков. Депозиты делятся на следующие виды: вклады до востребования, срочные и сберегательные вклады, и являются главным источником банковских ресурсов.
Другими источниками банковских ресурсов служат денежные фонды, которые банк привлекает самостоятельно с целью обеспечения своей ликвидности. Увеличение спроса на банковские кредиты, повышение темпов инфляции, с одной стороны, и относительно медленный рост вкладов до востребования - с другой, обусловили необходимость привлечения банками дополнительных источников. Среди них - кредиты, полученные у других банков; ценные бумаги проданные по соглашениям об обратном выкупе; займы на рынке евродолларов. Они получили название управляемых пассивов. Эти пассивы дают банкам возможность восполнять депозитные потери, быть готовыми к непредвиденным обстоятельствам (например, неожиданному оттоку депозитов, неожиданным заявкам на предоставление кредита).
Коммерческие банки могут получать кредиты путем приобретения резервных фондов центральных банков. Такие фонды представляют собой депозитные остатки, хранимые на счетах в центральных резервных банках. В результате неожиданного притока вкладов или сокращения ссуд коммерческих банков могут образоваться избыточные резервы, не приносящие дохода, которые они предоставляют на короткое время в распоряжение других банков. Резервные фонды отличаются от других форм банковского кредита тем, что представляют собой средства, находящиеся на счетах в резервных банках: тратты, выписанные на эти счета, оплачиваются немедленно.
Получение займа у центрального резервного банка - традиционная пассивная операция коммерческих банков, связанных с оказанием им помощи центральным банком при временном недостатке резервов.
Соглашения об обратном выкупе возникли как новые источники ресурсов коммерческих банков. Такое соглашение может быть заключено между банком и фирмой (или дилерами по государственным бумагам). Когда некая фирма желает вложить большую сумму денег на очень короткий срок, она вкладывает их в соглашение об обратном выкупе, поскольку оно обладает большой ликвидностью. Фирма может вернуть средства на следующий день и получить по ним проценты лишь немного ниже, чем по депозитным сертификатам. Эти соглашения стали важным каналом для размещения временно свободных средств.
Евро-валютные займы - это финансовый инструмент управления пассивными операциями, возникающий на основе вкладов, выраженных в иностранной валюте и хранящихся в коммерческих банках данной страны. Евро-валютный банковский бизнес приобрел мировой характер. Ведущей евровалютой в структуре международного рынка ссудных капиталов являются евродоллары. Коммерческие банки, которые имеют такие депозиты, используют их для кредитных операций.