Данные к расчету источников финансирования социальной сферы и НИОКР
| № стр. | Показатель | Вариант сметы, тыс. руб. | |
| Смета I | Смета II | ||
| Средства родителей на содержание детей в дошкольных учреждениях | |||
| Средства целевого финансирования | |||
| Общая сумма средств, направляемых на содержание детских дошкольных учреждений | |||
| Средства заказчиков по договорам на НИОКР | |||
| Общая сумма средств, направляемых на НИОКР | 1 200 |
Таблица 17
Проверочная таблица (шахматка) к расчету финансового плана (баланса доходов и расходов)
| № стр. |
| Выручка от продажи | Средства целевого финансирования | Поступления от родителей за содержание детей в дошкольных учреждениях | Прирост устойчивых пассивов | Прочие доходы | Накопления по СМР, выполняемым хозяйственным способом | Средства, поступающие от заказчиков по договорам на НИОКР | Средства, поступающие в порядке долевого участия в жилищном строительстве | Высвобождение средств из оборота (мобилизация) | Получение новых займов, кредитов | Прибыль | Итого расходов | |
| Затраты* | ||||||||||||||
| Платежи в бюджет – всего, в том числе: | ||||||||||||||
| 2.1 | налоги, включаемые в себестоимость продукции | |||||||||||||
| 2.2 | налог на прибыль | |||||||||||||
| 2.4 | налоги, относимые на финансовые результаты | |||||||||||||
| 2.5 | налоги, уплачиваемые за счет прибыли, остающиеся в распоряжении предприятий | |||||||||||||
| Выплаты из фонда потребления (материальная помощь и др.) | ||||||||||||||
| Прирост собственных оборотных средств | ||||||||||||||
| Кап. вложения производственного назначения | ||||||||||||||
| Кап. вложения непроизводственного назначения | ||||||||||||||
| Затраты на проведение НИОКР | ||||||||||||||
| Прочие расходы | ||||||||||||||
| Содержание объектов социальной сферы | ||||||||||||||
| Погашение долгосрочных кредитов | ||||||||||||||
| Уплата процентов по долгосрочным кредитам | ||||||||||||||
| Выплата дивидендов | ||||||||||||||
| Отчисления в резервный фонд | ||||||||||||||
| Прибыль | ||||||||||||||
| Итого доходов |
* без учета амортизации и налогов, включаемых в себестоимость
Таблица 18
Баланс доходов и расходов (финансовый план)
| Шифр строки | Разделы и статьи баланса | Сумма, тыс. руб. |
| I. Поступления (приток денежных средств) | ||
| А. От текущей деятельности | ||
| Выручка от реализации продукции, работ, услуг (без НДС, акцизов и таможенных пошлин) | ||
| Прочие поступления - всего, в том числе: | ||
| средства целевого финансирования | ||
| поступления от родителей за содержание детей в дошкольных учреждениях | ||
| Прирост устойчивых пассивов | ||
| Итого по разделу А | ||
| Б. От инвестиционной деятельности | ||
| Выручка от прочей реализации (без НДС) | ||
| Доходы от прочих операций | ||
| Накопление по строительно-монтажным работам, выполняемым хозяйственным способом | ||
| Средства, поступающие от заказчиков по договорам на НИОКР | ||
| Средства, поступающие в порядке долевого участия в жилищном строительстве | ||
| Высвобождение средств из оборота | ||
| Итого по разделу Б | ||
| В. От финансовой деятельности | ||
| Увеличение уставного капитала | ||
| Доходы от финансовых вложений | ||
| Увеличение задолженности - всего, в том числе: | ||
| получение новых займов, кредитов | ||
| выпуск облигаций | ||
| Итого по разделу В | ||
| Итого доходов | ||
| II. Расходы (отток денежных средств) | ||
| А. По текущей деятельности | ||
| Затраты на производство реализованной продукции (без амортизационных отчислений и налогов, относимых на себестоимость) | ||
| Платежи в бюджет - всего, в том числе: | ||
| налоги, включаемые в себестоимость продукции | ||
| налог на прибыль, всего | ||
| Окончание табл. 18 | ||
| налоги, уплачиваемые за счет прибыли, остающиеся в распоряжении предприятий | ||
| налоги, относимые на финансовые результаты | ||
| выплаты из фонда потребления (материальная помощь и др.) | ||
| Прирост собственных оборотных средств | ||
| Итого по разделу А | ||
| Б. По инвестиционной деятельности | ||
| Инвестиции в основные фонды и нематериальные активы - всего, из них: | ||
| кап. вложения производственного назначения | ||
| кап. вложения непроизводственного назначения | ||
| затраты на проведения НИОКР | ||
| платежи по лизинговым операциям | ||
| долгосрочные финансовые вложения | ||
| расходы по прочей реализации | ||
| расходы по прочим операциям | ||
| содержание объектов социальной сферы | ||
| Итого по разделу Б | ||
| В. От финансовой деятельности | ||
| Погашение долгосрочных кредитов | ||
| Уплата процентов по долгосрочным кредитам | ||
| Краткосрочные финансовые вложения | ||
| Выплата дивидендов | ||
| Отчисления в резервный фонд | ||
| Итого по разделу В | ||
| Итого расходов | ||
| Превышение доходов над расходами (+) | ||
| Превышение расходов над доходами (-) | ||
| Сальдо по текущей деятельности | ||
| Сальдо по инвестиционной деятельности | ||
| Сальдо по финансовой деятельности |
ПРИЛОЖЕНИЕ 1
ОБРАЗЕЦ ТИТУЛЬНОГО ЛИСТА КУРСОВОЙ РАБОТЫ