Сибирский государственный аэрокосмический университет 3 страница
Требуется:
1. Определить:
а) сумму обязательств;
б) средств на корсчетах;
в) МБК;
г)средств в расчетах банка.
2. Рассчитайте удельный вес каждой статьи пассивов в общей сумме пассивов коммерческого банка.
3. Дать общую качественную оценку структуры собственных средств и обязательств банка.
Тема 16. Обязательные экономические нормативы деятельности коммерческих банков
Введение
Глава 1. Цели установления обязательных нормативов деятельности банков, их виды.
Глава 2. Порядок установления обязательных экономических нормативов.
Глава 3. Контроль Банка России за выполнением банками обязательных экономических нормативов.
Заключение
Практикум
Задача 1.
Приведены следующие данные
| Показатели | На 01.01.2014 г. тыс.руб. |
| Ликвидные активы | |
| 1. Касса | |
| 2. Корсчет в ЦБ РФ | |
| 3. Корсчета в банках-нерезидентах | |
| Обязательства до востребования | |
| 4. Расчетные счета клиентов | |
| 5. Корсчета | |
| 6. Средства в расчетах | |
| 7. Кредиторы |
Требуется:
1. Рассчитать коэффициент мгновенной ликвидности.
2.Сравните его с нормативным значением.
Задача 2.
Приведены следующие данные.
| № п/п | Данные балансов | Банк 1 | Банк 2 |
| Капитал банка, тыс. руб. | |||
| Обязательства банка, тыс. руб. | |||
| Сумма расчетных, текущих счетов и депозитов сроком до 30 дней, тыс. руб. | |||
| Ликвидные активы, тыс. руб. | |||
| Кредитные вложения, тыс. руб. | |||
| Общая сумма активов, тыс. руб. | |||
| Обязательные резервы банка, тыс. руб. |
Требуется:
1.Рассчитать показатели ликвидности (Н3, Н4, ) банка 1 и банка 2
2.Сравнить полученные результаты с нормативными значениями коэффициентов ликвидности.
Тема 17. Управление активными операциями коммерческого банка
Введение
Глава 1.Понятие и структура активных операций, их классификация по рациональности и диверсифицированности структуры; риску, доходности, ликвидности.
Глава 2.Ссудные операции, их виды.
Глава 3. Активные операции банков с ценными бумагами.
Заключение
Практикум
Задача 1.
Приведены данные о видах активов коммерческого банка
Виды активов коммерческого банка( по публикуемой отчетности)
| Виды активов | Сумма, тыс. руб. |
| 1 .Денежные средства | 8 784 922 |
| 2.Средства кредитных организаций в Центральном Банке РФ | 30 381 473 |
| 2.1 .Обязательные резервы | 6 967 380 |
| 3. Средства в кредитных организациях | 25 780 926 |
| 4.Чистые вложения в торговые ценные бумаги | 76 192 152 |
| 5. Чистая ссудная задолженность | 389 232 706 |
| 6. Чистые вложения в инвестиционные ценные бумаги, удерживаемые до погашения | 4 245 931 |
| 7.Чистые вложения в инвестиционные ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи | 80 487 404 |
| 8. Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы | 7 234 591 |
| 9. Требования по получению процентов | 1 674 143 |
| 10. Прочие активы | 11 445 850 |
| Всего активов: | 635 460 098 |
Требуется:
1.Определить удельный вес отдельных статей активов в общей структуре активов.
2.Сделать выводы.
Задача 2.
Приведены данные о размещении средств банка:
Виды активов коммерческого банка( по публикуемой отчетности)
| Виды активов | Сумма, тыс. руб. |
| 1 .Денежные средства | 6 281 207 |
| 2.Средства кредитных организаций в Центральном Банке РФ | 17 201 316 |
| 2.1 .Обязательные резервы | 5 688 429 |
| 3. Средства в кредитных организациях | 30 657 318 |
| 4.Чистые вложения в торговые ценные бумаги | 27 079 852 |
| 5. Чистая ссудная задолженность | 279 251 868 |
| 6. Чистые вложения в инвестиционные ценные бумаги, удерживаемые до погашения | 5 625 393 |
| 7.Чистые вложения в инвестиционные ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи | 24 590 478 |
| 8. Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы | 5 362 218 |
| 9. Требования по получению процентов | 3 954 045 |
| 10. Прочие активы | 4 050 678 |
| Всего активов: | 404 054 373 |
Требуется:
1.Проанализировать структуру активов коммерческого банка.
2. Проанализируйте динамику изменения показателей активов банка по сравнению с задачей 1.
3. Сделать выводы.
Тема 18. Классификация ссудных операций коммерческого банка
Введение
Глава 1.Понятие кредитных операций, виды банковских ссуд.
Глава 2.Методы предоставления банковских ссуд.
Глава 3.Кредитная политика коммерческого банка (на примере конкретного банка).
Заключение
Практикум
Задача 1.
Банк выдал кредит в сумме 500 000 руб. на три квартала по простой ставке процентов, которая в первом квартале составила 15% годовых, а в каждом последующем квартале увеличивалась на 1 процентный пункт. Определить:
А) наращенную сумму долга;
Б) сумму процентов за пользование кредитом.
Задача 2.
Банк выдал кредит в сумме 5 000 000 руб. на 2 года по годовой ставке сложных процентов 20% годовых. Кредит должен быть погашен единовременным платежом с процентами в конце срока. Определить:
а) наращенную сумму долга;
б) сумму полученных банком процентов.
Тема 19. Организация и порядок предоставления банковских кредитов
Введение
Глава 1. Оценка кредитоспособности заемщика.
Глава 2. Механизм предоставления ссуд.
Глава 3. Кредитный мониторинг.
Заключение
Практикум
Задача 1.
Заемщик берет ссуду на сумму 100 000 руб. сроком на 6 месяцев. Через 6 месяцев заемщик погашает ссуду и выплачивает 2 000 руб. процентов по ней. Определить годовую ставку процентов по ссуде.
Задача 2.
Банк выдал первому заемщику кредит на сумму 100 000 руб. сроком на 2 месяца по ставке 20% годовых и второму заемщику – на сумму 200 000 руб. сроком на 3 месяца по ставке 25% годовых. Определить сумму полученных банком процентов по предоставленным кредитам.
Тема 20. Кредитоспособность клиента и критерии его оценки
Введение
Глава 1.Понятие кредитоспособности заемщика и критерии его оценки.
Глава 2. Зарубежный опыт анализа кредитоспособности заемщика
Глава 3. Методы анализа кредитоспособности заемщика, применяемые в России.
Заключение
Практикум
Задача 1.
Приведены данные баланса предприятия, тыс.руб.
| Показатели | Код строки баланса | Сумма |
| 1. Денежные средства | ||
| 2. Оборотные активы | ||
| 3. Краткосрочные обязательства |
Требуется:
А) определить коэффициент текущей ликвидности, сравнить с оптимальным значением;
Б) определить коэффициент абсолютной ликвидности, сравнить с оптимальным значением.
Задача 2
Приведены данные бухгалтерского баланса предприятия
| Показатели | Код строки баланса | Сумма, млн.руб. |
| 1. Денежные средства | ||
| 2. Краткосрочные финансовые вложения | ||
| 3. Краткосрочная дебиторская задолженность | ||
| 4. Краткосрочные обязательства |
Требуется:
1.Определить коэффициент срочной ликвидности.
2. Сравнить его с нормами международных стандартов.
Тема 21. Виды обеспечения банковских ссуд
Введение
Глава 1. Понятие обеспечения банковской ссуды. Классификация ссуд по степени обеспеченности.
Глава 2.Виды залога.
Глава 3. Другие виды обеспечения (гарантия, поручительство, страховой полис).
Заключение
Практикум
Задача 1. Банк выдал кредит в размере 500 тыс. руб. на полгода по простой ставке процентов 18% годовых.
Требуется:
1.Определить погашаемую сумму.
2. определить сумму процентов за кредит.
Задача 2.
Молодая семья получила от банка ссуду на строительство жилья в размере 6 млн.руб. сроком на 3 года под простую процентную ставку 16 % годовых.
Требуется:
1. Определить наращенную сумму кредита
2. Определить сумму процентов за пользование кредитом.
Тема 22. Управление кредитным риском коммерческого банка
Введение
Глава 1. Понятие кредитного риска, методы его оценки.
Глава 2. Способы минимизации кредитного риска.
Глава 3. Формирование резерва на возможные потери по ссудам как метод минимизации кредитного риска.
Заключение
Практикум
Задача 1.
Приведены данные о ссудной задолженности банка.
| Показатели | На 01.01.14 г., Тыс.руб. |
| 1. Резервы на возможные потери по ссудам | |
| 2. Ссудная задолженность, в том числе: | |
| 2.1. МБК | |
| 2.2. Кредиты | |
| 2.3. Учтенные векселя |
Требуется:
1. Определить коэффициент защищенности от кредитного риска.
2. Объяснить его экономический смысл.
Задача 2.
Приведены следующие данные
| Показатели | На 01.01.14 г., Тыс.руб. |
| 1.Ссудная задолженность, в том числе: | |
| 1.1. кредиты | |
| 1.2. МБК | |
| 1.3. учтенные векселя | |
| 2.Просроченная задолженность, в том числе: | |
| 2.1 кредиты просроченные | |
| 2.2 векселя просроченные |
Требуется:
1. Определить сумму ссудной и просроченной задолженности.
2. Рассчитать коэффициент качества ссуд.
Тема 23. Цели и методы инвестиционной деятельности коммерческого банка
Введение
Глава 1.Операции коммерческих банков с ценными бумагами.
Глава 2.Инвестиционный риск и факторы, его определяющие.
Глава 3. Инвестиционная политика коммерческого банка: цели и методы.
Заключение
Практикум
Задача 1.
Инвестиционный портфель содержит 2 000 простых акций номиналом 100 руб, 500 привилегированных акций номиналом 1000 руб, 500 облигаций номиналом 1 000 руб. Определить наиболее доходную ценную бумагу инвестиционного портфеля, если сумма дивидендов по простым акциям составила 21 тыс. руб, по привилегированным – 40 тыс.руб., а сумма процентов по облигациям – 45 тыс.руб.
Задача 2.
Вексель на сумму 600 тыс.руб. был предъявлен к учету в банк за 5 месяцев до погашения и был учтен по учетной ставке 10%. Рассчитать:
А) сумму дохода(дисконта) банка;
Б) сумму, выплаченную владельцу векселя.
Тема 24. Анализ вексельных операций коммерческих банков
Введение
Глава 1.Правовые основы вексельных операций в РФ.
Глава 2.Пассивные операции банков с векселями.
Глава 3.Активные операции банков с векселями.
Заключение
Практикум
Задача 1.
Установите соответствие вида векселя и вида операции (сделки), лежащей в основе выдачи векселя.
| Операция, лежащая в | Вид векселя | |||
| основе выдачи векселя | Коммерческий | финансовый | казначейский | банковский |
| I. Купля-продажа товара | ||||
| II. Выдача или получение денежного займа |
Задача 2.
Установите соответствие вида и формы векселя
| Виды векселя | |||
| Форма векселя | простой | переводной | |
| I. | безусловное предложение (приказ) уплатить | ||
| II. | Безусловное обещание (обязательство) уплатить |
Тема 25. Виды валютных операций коммерческого банка и их характеристика
Введение
Глава 1.Правовые основы валютных операций коммерческих банков РФ.
Глава 2.Виды валютных операций.
Глава 3. Валютный риск и методы его минимизации.
Заключение
Практикум
Задача 1.
Номинальный курс рубля к доллару США – 40 руб., уровень инфляции в США – 3%, в России – 20%. Требуется:
А) определить реальный курс рубля к доллару,
Б) сравнить реальный курс с номинальным,
В) объяснить, чем вызвано различие уровней номинального и реального курсов.
Задача 2.
Банк имеет закрытые валютные позиции. В течение дня он купил: 1000 фунтов стерлингов за японские иены по курсу 223 иены за фунт и 1000 долларов США за фунты стерлингов по курсу 1,8860 долл.за фунт. Определить величину валютных позиций по фунтам, иенам и долларам кконцу рабочего дня.
Тема 27. Особенности предоставления финансовых услуг коммерческого банка
Введение
Глава 1. Лизинг, порядок осуществления банком лизинговых ycлуг.
Глава 2. Факторинг как форма организации услуг и расчетов.
Глава 3. Трастовые услуги банков и их виды.
Заключение
Практикум
Задача 1.
Укажите основные составляющие операций
| Виды операций | лизинг | факторинг | траст |
| Сущность операций | |||
| I. Переуступка прав требования | |||
| II. Долгосрочная аренда машин и оборудования | |||
| III. Передача имущества в управление |
Задача 2.
Какому виду операций соответствуют перечисленные формы:
| Виды операций | лизинг | факторинг | траст |
| Формы операций | |||
| I. Конфиденциальный | |||
| II. Оперативный | |||
| III. Финансовый | |||
| IV. Завещательный | |||
| V. Возвратный | |||
| VI. Конвенционный |
Тема 28. Управление ликвидностью коммерческого банка
Введение
Глава 1. Экономическая сущность и содержание понятия "ликвидность" коммерческих банков. Место и значение ликвидности в обеспечении устойчивости и надежности работы банков.
Глава 2. Показатели оценки ликвидности коммерческих банков, порядок их расчета.
Глава 3. Методы управления ликвидностью коммерческих банков.
Заключение
Практикум
Задача 1.
Установите соответствие между долговыми обязательствами банка и нормативами его ликвидности
| Нормативы ликвидности | |||
| Обязательства банка | мгновенной | долгосрочной | текущей |
| а) обязательства банка по счетам до востребования | |||
| б) обязательства банка на срок до 30 дней | |||
| в) обязательства банка по кредитам и депозитам, полученным со сроками их погашения свыше года |
Задача 2.
Установите соответствие между источниками спроса и предложения на ликвидные средства банка
| Показатели | Источники предложения ликвидных средств | Источники спроса на ликвидные средства |
| а) Поступление депозитов от клиентов | ||
| б) Снятие денег с депозитов клиентов | ||
| в) Доходы от продажи недепозитных банковских услуг | ||
| г) Заявки на получение кредитов от платежеспособных клиентов | ||
| д) погашение ранее выданных ссуд | ||
| е) оплата расходов по привлечению недепозитных средств | ||
| ж) продажа активов банка | ||
| з) операционные расходы и выплата налогов в процессе продажи банковских услуг | ||
| и) привлечение средств на денежном рынке | ||
| к) выплата дивидендов акционерам |
Тема 29. Финансовые результаты деятельности коммерческих банков
Введение
Глава 1. Доходы и расходы коммерческого банка.
Глава 2. Оценочные показатели экономической деятельности коммерческого банка: доходность, ликвидность, платежеспособность, риски. Порядок их определения, экономическая значимость, связь и зависимость.
Глава 3. Роль, место и значение показателей оценки деятельности коммерческих банков в обеспечении стабильности, устойчивости и надежности их работы.
Заключение
Практикум
Задача 1. Найдите, какие доходы коммерческого банка относятся к процентным и комиссионным
| Виды доходов | Процентные доходы | Комиссионные доходы |
| а) от предоставления кредитов | ||
| б) от вложений в долговые обязательства | ||
| в) от расчетно-кассового обслуживания | ||
| г) от размещения средств в центральном и коммерческих банках | ||
| д) учетные операции | ||
| е) депозитарные услуги | ||
| ж) услуги депозитного хранения | ||
| з) от операций с пластиковыми карточками |
Задача 2. Найдите соответствие расходов, относящихся к процентным и комиссионным расходам
| Виды расходов | Процентные расходы | Комиссионные расходы |
| а) по вкладам населения | ||
| б) оплата услуг банков-корреспондентов | ||
| в) услуги центрального банка | ||
| г) по депозитам юридических лиц | ||
| д) депозитные сертификаты | ||
| е) за услуги клиринговых центров | ||
| ж) за межбанковские кредиты |
Тема 30. Инвестиционные банки, банкирские дома и их операции
Введение
Глава 1.Инвестиционные банки первого типа промышленно развитых стран
Глава 2.Инвестиционные банки второго типа промышленно развитых стран.
Глава 3.Перспективы развития инвестиционных банков в РФ.
Заключение
Практикум
Задача 1. Найдите соответствие между типом инвестиционных банков и основными целями их деятельности.
| Тип банков Специфика деятельности инвестиционных банков | Первый тип | Второй тип |
| а) занимаются преимущественно торговлей и размещением ценных бумаг | ||
| б) занимаются операциями с ценными бумагами и средне и долгосрочным кредитованием |
Задача 2. Найдите соответствие между типом инвестиционных банков и видами их активных операций
| Виды активов | Первый тип | Второй тип |
| а) вложения в ценные бумаги частных компаний и корпораций | ||
| б) вложения в государственные ценные бумаги | ||
| в) вложения в недвижимость | ||
| г) комиссионные от учредительской деятельности | ||
| д) доходы от посреднической деятельности по размещению ценных бумаг и консультированию | ||
| е) среднесрочный кредит | ||
| ж) долгосрочный кредит |
Тема 31. Ипотечные банки и их операции
Введение
Глава 1.Пассивные операции
Глава 2. Активные операции.
Глава 3. Эволюция и перспективы развития ипотечных банков в РФ.
Заключение
Практикум
Задача 1. Выберите соответствие между страной и типом организационной структуры ипотечных банков
| Тип организационной структуры банков Страна | Организационно-правовая форма |
| а) промышленно-развитые страны континентального права (Германия, Франция, Япония, др. страны Европы) | а) акционерные с участием государства |
| б) промышленно-развитые страны англо-саксонского права (США, Великобритания) | б) роль ипотечных банков выполняют другие кредитные организации, кооперативные, акционерные |
| в) развивающиеся страны Латинской Америки, Азии | в) развития сеть ипотечных банков, акционерные |
Задача 2. Выберите соответствие между содержанием операций и пассивными операциями ипотечных банков
| Содержание операции | Пассивные |
| а) эмиссия ипотечных облигаций | |
| б) размещение средств в государственные ценные бумаги | |
| в) целевые контрактные сбережения | |
| г) депозиты | |
| д) выдача ссуды на покупку земли | |
| е) закладные | |
| ж) привлеченные долгосрочные займы от коммерческих банков | |
| з) собственные средства (включающие акционерный капитал, резервный фонд и нераспределенную прибыль) |
Тема 32. Сберегательные банки и их операции
Введение
Глава 1.Сберегательные банки промышленно развитых стран.
Глава 2.Пассивные и активные операции Сберегательного банка РФ.
Глава 3. Роль Сберегательного банка РФ в социальной политике.
Заключение
Практикум
Задача 1. Банк принимает депозиты на 3 месяца по ставке 6% годовых, на 6 месяцев по ставке 7% годовых на год и по ставке 8% годовых. Сумма депозита -150 тыс.руб.Определить наращенную сумму депозита на сроки: а) 3 месяца; б) 6 месяцев, в) год.
Задача 2. Приведите в соответствие виды сберегательных учреждений в зависимости от страновой принадлежности.
| Виды сберегательных | Страна | ||||
| учреждений | США | Великобритания | Франция | Япония | Германия |
| а) доверительные сбербанки | |||||
| б) взаимно-сберегательные банки | |||||
| в) почтово-сберегательные банки | |||||
| г) сберегательные кассы | |||||
| д) ссудо-сберегательные ассоциации |
Тема 33. Деятельность Сберегательного банк РФ по обслуживанию населения
Введение
Глава 1. Роль Сберегательного банка РФ в кредитной системе.
Глава 2. Вкладные операции Сберегательного банка РФ
Глава 3. Кредитование населения Сберегательным банком РФ.
Заключение
Практикум
Задача 1. Найдите соответствие между видами и сроками предоставления кредитов сберегательным банком РФ.
| Виды кредитов | До 5 лет | До 30 лет |
| а) на неотложные нужды | ||
| б) жилищные кредиты | ||
| в) образовательные кредиты | ||
| г) под заклад ценных бумаг | ||
| д) ипотечные кредиты | ||
| е) овердрафт |
Задача 2.
Что собой представляет вклад до востребования?
а) открывается как на имя определенного лица с неограниченным сроком хранения средств на счете, так и на предъявителя.
б) предназначен для перечисления на них пенсий людям пожилого возраста и выплаты этой категории российских граждан дополнительного дохода исходя из суммы по вкладу.