Задачи для контрольных работ
Указания к выполнению контрольной работы
1. Контрольная работа включает теоретические вопросы по различным темам курса и практические задания.
2. Контрольная работа должна быть самостоятельной.
3. Объем ответа на каждый теоретический вопрос должен составлять не менее 1 страницы. Важные аспекты излагаемого материала должны быть выделены. Излагаемый материал должен строго соответствовать поставленному вопросу. Обязательно указать название вопроса.
4. Решение задачи должно быть изложено полностью (условия, основные формулы, алгоритм решения, ответы).
5. Необходимо делать ссылки на используемую литературу.
6. Контрольная работа должна иметь титульный лист с указанием вуза, вида работы и учебной дисциплины, Ф.И.О. студента, курса, номера группы.
7. Контрольная работа должна быть выполнена на одной стороне листа бумаги стандартного формата А4. Контрольная работа может быть написана от руки или напечатана на компьютере.
Варианты контрольных работ
| Номер варианта | Теоретические вопросы | Задачи |
| 1, 10, 14, 17, 21, 26 | 1, 6, 11 | |
| 2, 9, 12, 18, 22, 27 | 2, 7, 12 | |
| 3, 8, 11, 19, 23, 28 | 3, 8, 13 | |
| 4, 7, 15, 20, 24, 29 | 4, 9, 14 | |
| 5, 6, 13, 16, 25, 30 | 5, 10, 12 |
Теоретические вопросы для контрольных работ
Тема 1. Основы финансового менеджмента в коммерческих банках.
1. В чем особенности финансового менеджмента в коммерческих банках в условиях подъема и спада экономики?
2. Раскройте понятие «финансовый менеджмент в коммерческом банке». Определите объект, субъект и предмет деятельности финансового менеджмента в коммерческом банке.
3. Каковы основные цели и задачи финансового менеджмента в коммерческих банках?
4. Какие теоретические положения составляют основу финансового менеджмента в коммерческих банках?
5. Как Центральный банк России оценивает качество финансового менеджмента в коммерческих банках?
Тема 2. Управление собственным капиталом в коммерческом банке.
6. Определите роль собственного капитала в обеспечении стабильности функционирования коммерческого банка.
7. Как оценивается величина собственного капитала коммерческого банка?
8. Охарактеризуйте основные показатели анализа собственных средств коммерческого банка.
9. Приведите основные методы и инструменты управления собственным капиталом.
10. Перечислите и дайте краткую характеристику источников формирования и прироста собственного капитала в коммерческом банке.
Тема 3. Управление обязательствами в коммерческом банке.
11. Каково значение привлеченных ресурсов для коммерческого банка?
12. Дайте классификацию обязательств коммерческого банка. Какой вид пассивов является главным для банка и почему?
13. Какие показатели используются для оценки эффективности использования привлеченных средств коммерческого банка?
14. Охарактеризуйте основные показатели анализа обязательств коммерческого банка.
15. Укажите и дайте краткую характеристику основных направлений размещения коммерческими банками собственных, привлеченных и заемных средств.
Тема 4. Управление ликвидностью в коммерческом банке.
16. Что представляет собой управление ликвидностью в коммерческом банке?
17. Каковы цели и задачи управления ликвидностью на уровне коммерческого банка?
18. Какие нормативы ликвидности балансов устанавливает Центральный банк России коммерческим банкам?
19. Каковы основные методы управления ликвидностью в коммерческом банке?
20. Какова схема анализа состояния ликвидности коммерческого банка на основе коэффициентов?
Тема 5. Управление активами и прибылью в коммерческом банке.
21. Классифицируйте активные операции коммерческого банка.
22. Охарактеризуйте основные этапы анализа активов коммерческого банка.
23. Каковы основные методы управления кредитными операциями коммерческого банка?
24. Какие существуют способы оценки уровня прибыли коммерческого банка?
25. Как оценить уровень прибыльности коммерческого банка на основе финансовых коэффициентов?
Тема 6. Управление рисками в коммерческом банке.
26. Что такое кредитный риск и каковы способы управления им?
27. Что такое процентный риск и каковы способы управления им?
28. Что такое валютный риск и каковы способы управления им?
29. Как рассчитать общий риск коммерческого банка?
30. Каковы основные методы страхования риска: кредитного, валютного, процентного?
Задачи для контрольных работ
Задача 1. Используя приложение 1, разложите собственный капитал банка на элементы. Определите абсолютную величину основного и дополнительного собственного капитала, а также совокупную абсолютную величину собственного капитала банка. Сделайте выводы.
Задача 2. Используя приложение 1, определите величину активов, взвешенных по степени риска. С применением методики Центрального банка России, определите коэффициент достаточности собственного капитала в банке. Сделайте выводы относительно уровня риска в банке и относительно соответствия коэффициента достаточности собственного капитала нормативу.
Задача 3. Используя приложение 1, определите величину иммобилизованных собственных средств банка, рассчитайте коэффициент иммобилизации собственных средств. На основе полученных результатов сделайте соответствующие выводы.
Задача 4. Используя приложение 1, проведите краткий анализ использования собственных средств в банке на основе расчета следующих показателей: коэффициент эффективности собственных средств-нетто, рентабельность акционерного капитала. Сделайте выводы.
Задача 5. Используя приложение 1, сгруппируйте обязательства банка по элементам на привлеченные и заемные. Проанализируйте состав и структуру. Сделайте выводы.
Задача 6. Используя приложение 1, определите, какая минимальная сумма депозитных средств должна находиться в срочных вкладах для обеспечения стабильности деятельности банка?*
*Примечание. Депозитные средства формируются из депозитов организаций и вкладов физических лиц. Рекомендуемая величина срочных вкладов должна составлять не менее 30% от совокупной величины ресурсной базы банка.
Задача 7. Используя приложение 1, рассчитайте абсолютную величину межбанковских кредитов и основные коэффициенты рефинансирования. Сделайте выводы.
Задача 8. Используя приложение 1, проведите краткий анализ эффективности использования обязательств банка на основе расчета следующих показателей: коэффициент эффективности использования всех обязательств, коэффициент эффективности использования привлеченных средств. Сделайте выводы.
Задача 9. Используя приложение 1, определите величину обязательств-нетто, если:
– величина расходов, связанных с привлечением средств, составила 45 436 тыс. руб.
– банком в течение года были предоставлены кредитные средства другим банкам в размере 5 800 тыс. руб.
Сделайте выводы.
Задача 10. Используя приложение 1, определите рентабельность активов банка, а также общую прибыльность банка (прибыль, приходящуюся на 1 руб. дохода). Сделайте выводы.
Задача 11. Рассчитайте балансовую прибыль (убыток) банка. Проанализируйте доходность деятельности банка на основе изучения состава и структуры доходов и расходов. Сделайте выводы.
| Показатель | Доходы, тыс. руб. | Расходы, тыс. руб. |
| Реализация кредитов | 43 377,4 | 15 237,3 |
| Оказание услуг | 1 645,7 | 756,5 |
| Внереализационные операции | 1 904,1 | 1 893,9 |
Задача 12. Используя приложение 2, рассчитайте коэффициент мгновенной ликвидности банка и сопоставьте его с нормативным значением (Н2), установленным Центральным банком России. Сделайте выводы.
Задача 13. Используя приложение 2, рассчитайте коэффициент текущей ликвидности банка и сопоставьте его с нормативным значением (Н3), установленным Центральным банком России. Сделайте выводы.
Задача 14. Используя приложение 2, рассчитайте коэффициент долгосрочной ликвидности и сопоставьте его с нормативным значением (Н4), установленным Центральным банком России. Сделайте выводы.
Приложение 1
Основные показатели деятельности коммерческого банка
| Показатель | Значение показателя, тыс. руб. |
| Нематериальные активы | |
| Основные фонды | 8 700 |
| Незавершенное строительство | 2 000 |
| Вложения в акции (доли участия) | 1 200 |
| Прирост стоимости имущества за счет переоценки | 1 180 |
| Эмиссионный доход | 2 300 |
| Кредитные вложения банка, всего | 2 548 900 |
| в том числе: | |
| активы со степенью риска 0% | 1 500 |
| активы со степенью риска 2% | 115 000 |
| активы со степенью риска 10% | 1 168 000 |
| активы со степенью риска 20% | 796 500 |
| активы со степенью риска 40% | 64 000 |
| активы со степенью риска 50% | 278 600 |
| активы со степенью риска 100% | 125 300 |
| Кредит, предоставленный Центробанком РФ | 102 104 |
| Текущая чистая прибыль | 7 800 |
| в том числе: | |
| - непубликуемая часть | 3 600 |
| - публикуемая часть | 4 200 |
| Доля удержания прибыли | 0,20 |
| Доходы по всем видам операций банка | 513 860 |
| Субординированный кредит (по остаточной стоимости) | 1 400 |
| Займы, привлеченные банком в других банках на сроки 18 и 24 мес. | 145 852 |
| Обыкновенные акции | 15 000 |
| Привилегированные акции | 26 000 |
| Резервный фонд, всего | 15 000 |
| в том числе: | |
| резервы общего характера | 6 800 |
| Величина риска, всего | 45 488 |
| в том числе: | |
| - кредитного | 28 430,0 |
| - рыночного | 17 058,0 |
| Средства на расчетных, инвестиционных и текущих счетах | 587 096 |
| Депозиты организаций | 944 459 |
| Вклады физических лиц | 740 252 |
| Кредиторская задолженность банка | 2 830 |
Приложение 2
Основные показатели деятельности коммерческого банка
| Показатель | Значение показателя, тыс. руб. |
| Наличность в кассе | 1 900 |
| Средства на кор. счете в ЦБ РФ | 10 800 |
| Ликвидные активы | 53 503 |
| Кредиты, предоставленные банком на срок свыше 365 дн. | 22 000 |
| Уставный капитал | 12 000 |
| Резервный фонд | 2 500 |
| Субординированный займ | 1 800 |
| Средства клиентов банка до востребования | 76 970 |
| Краткосрочные кредиты сроком до 30 дней | 50 418 |
| Долгосрочные кредиты | 8 100 |
Литература.
Учебные пособия
1. Батракова Л.Г. Экономический анализ деятельности банка. М-Логос, 2005.
2. Вешкин Ю.Г. Авагян Г.Л. Экономический анализ деятельности банка, М.: Магистр, 2010
3. петров А.Ю. Петрова В.И. комплексный анализ финансовой деятельности банка. М. – Финансы и статистика, 2007
4. Фетисов Г.Г. Устойчивость банковской системы и методология ее оценки. М.: Экономика, 2003
5. Джозеф Ф. Сньени мл. Управление финансами в коммерческих банках и в индустрии финансовых услуг. М.: Альпина Бизнес Букс, 2007
Инструкции ЦБ РФ
1. Об обязательных нормативах банков. №110-И от 16.01.2004
2. Положение о методике определения собственных средств (капитала) кредитной организации. № 215-П от 10.02.2003