Тема 4. Кредитні операції банків
Питання для обговорення
1. Класифікація та основні види кредитів банку.
2. Принципи та етапи процесу кредитування.
3. Формування кредитної справи.
4. Оцінка кредитоспроможності позичальника та рівня обслуговування боргу. Класифікація кредитного портфелю.
5. Позиковий відсоток та його диференціація.
6. Формування резерву для відшкодування можливих втрат за позичками банків.
Питання для самостійного опрацювання
Та самоперевірки
1. Які документи необхідно надати в банк для отримання кредиту?
2. На яких принципах здійснюється банківське кредитування?
3. Назвіть основні складові кредитного договору.
4. Які кредитні санкції може застосовувати комерційний банк за порушення умов кредитної угоди?
5. Як поділяються позичальник за рейтингом надійності?
6. Які фактори впливають на розмір плати за кредит?
7. У чому економічна сутність банківської маржі стосовно процесу кредитування?
8. Дайте визначення, що таке відсотковий ризик?
9. Який порядок сплати і стягнення відсотків застосовується у вітчизняній банківській практиці?
10. Назвіть та розкрийте сутність основних критеріїв визначення кредитоспроможності позичальника.
11. Охарактеризуйте форми забезпечення повернення кредитів.
12. Використання векселя для забезпечення повернення отриманих кредитів.
13. Що таке резерв для відшкодування можливих втрат за позичками?
14. Дайте характеристику економічним нормативам, які регулюють кредитну діяльність комерційних банків.
15. Довгострокове кредитування - одне із джерел інвестування вітчизняного виробництва.
16. Розкрийте особливості надання і погашення окремих видів кредиту.
17. Як здійснюється контроль за цільовим використанням позик позичальниками?
18. Що таке чистий кредитний ризик?
19. Класифікація і рівень врахування забезпечення при визначенні чистого кредитного ризику.
20. Класифікація банків за рейтингом інвестиційності.
21. Система рейтингу банків CAMEL.
Завдання для індивідуальної роботи
Реферат на тему:
1. Споживче кредитування, як джерело поліпшення матеріального стану населення.
2. Кредитування - основний вид послуг комерційних банків.
3. Проблеми та перспективи розвитку валютного кредитування в Україні.
4. Розвиток кредитних відносин в Україні.
5. Забезпечення повернення кредиту - фактор розвитку кредитного ринку.
6. Облікова ставка і ціна кредитних ресурсів.
7. Напрямки реформування системи кредитного забезпечення в АПК.
Практичні завдання
Задача 1.
Банк надав кредит в розмірі 50 тис. грн. на три місяці по простій ставці 30 % річних. Визначити суму процентів за кредит по закінченні строку кредитування.
а) проведено пролонгування кредиту на 1 місяць з підвищенням відсотку за кредит на 25 % від основної ставки;
б) після закінчення строку погашення кредит не було пролонговано і примінені штрафні санкції - 100%основної процентної ставки.
Кредит погашений через два місяці після закінчення основного строку.
Задача 2.
Кредит надано30 листопада 2005 р. на 1 рік в сумі 30000 грн. під 30% річних. Погашення почнеться з 30 червня 2006 р. щомісячно рівними частками.
Визначити суму доходу банку у вигляді відсотків за кредит.
Задача 3.
Банк має таку інформацію:
| Показник | Варіанти | |||
| І | ІІ | ІІІ | IV | |
| 1. Розмір кредиту, тис. грн. | ||||
| 2. Термін позички, діб | ||||
| 3. Процентна ставка річного процента |
Визначити:
а) суму, яку необхідно сплатити позичальнику за користування кредитом;
б) загальну суму боргу перед банком.
Задача 4.
Ресурси банку станом на 1 червня зросли на 150,0 млн. грн. Протягом червня кошти вкладені в кредити. Норма резервування - 6 %, середній процент по депозиту - 10 %, витрати на обслуговування додатково залучених коштів складуть – 0,5 % і доход від використання 1 % залученої суми.
Визначити:
1. Процент за кредит, який необхідно встановити при розміщенні додатково залученої суми з врахуванням забезпечення вимог по отриманню доходу.
2. Вплив норми резервування на рівень процентної ставки при кредитуванні.
Задача 5.
Банком надані довгострокові кредити підприємствам. Нарахування та сплата кредитів проводиться щоквартально.
| Показник | Варіанти | |||
| І | ІІ | ІІІ | IV | |
| 1. Сума довгострокового кредиту, тис. грн. | ||||
| 2. Термін позички, років | ||||
| 3. Річна процентна ставка |
Визначити: величину доходів при нарахуванні простих (складних) процентів по кредиту при умові своєчасного обслуговування боргу.
Задача 6.
Банк надав кредит 8 квітня 2005 року в сумі 12 тис. грн. під 25 % річних. Через 90 днів ставку збільшили на 20 % від основної ставки, через 5 місяців її знизили до 20%.
Визначити, яку суму має сплатити клієнт банку 29 січня 2006 року?
Задача 7.
Яку суму слід погасити, якщо кредит 90 тис. грн. на 6 міс. під 23 % річних надали 8 квітня, а 1 вересня ставку відсотків збільшили до 25 %, а 1 грудня ставка досягла 26 % ?
Задача 8.
Споживчий кредит у сумі 86 тис. грн. надали на 2 роки під 25 % річних. Визначити, яку суму клієнт має сплатити за цей час, а також величину щоквартального погашення?
Задача 9.
Погашення 1-річного споживчого кредиту в сумі 40 тис. грн. проводиться щоквартально. Визначити суму щоквартального платежу та кінцеву суму боргу, якщо кредитна ставка – 20 % річних.
Задача 10.
Комерційний банк надає вексельний кредит по врахуванню (дисконту) векселів і видачі позик до запитання під забезпечення векселями. В банк надаються такі дані:
Номінальна сума векселя – 13 000 грн.
Строк погашення векселя – 45 днів
Ставка врахування векселів – 30%
Відсоткова ставка за кредит – 33%
Відсоток від номінальної суми векселя для визначення суми позики під заставу векселів – 80 %.
Обрати вигідний варіант для клієнта: облікувати вексель в банку при умові його погашення за 1 день до погашення векселя чи отримати максимальну суму кредиту під заставу векселів.
Тести
1. Назвіть найповніший перелік принципів банківського кредитування:
а) строковість, системність, відповідність, оригінальність;
б) платність, окупність, забезпеченість, прозорість;
в) цільовий характер, строковість, забезпеченість, платність, поверненість.
2. Що таке кредитний ризик?
а) це ризик неповернення вкладу клієнта;
б) це ризик втрати підприємством платоспроможності;
в) це ризик неповернення позики та відсотків за користування нею.
3. Які показники ліквідності розраховуються на основі балансу підприємства?
а) абсолютної, поточної, фінансової стійкості;
б) коефіцієнт загальної ліквідності, забезпеченість власними коштами;
в) абсолютна ліквідність, загальної ліквідності, поточна ліквідність.
4. Плата за користування позичкою розраховується протилежно платі за депозит?
а) так; б) ні.
5. В чому полягає робота банку на другому етапі кредитування?
а) в оцінці кредитоспроможності потенційного позичальника;
б) надання кредиту;
в) встановлення плати.
6. Що являє собою останній етап процесу кредитування?
а) підписання кредитної угоди;
б) складання висновку;
в) виписка розпорядження на видачу кредиту і контроль за його поверненням.
7. До зовнішніх факторів, які впливають на розмір плати по кредитах відносяться:
а) рівень інфляції;
б) строковість кредиту;
в) структура кредитних ресурсів у банку.
8. Коли утримується сума дисконту банком?
а) одночасно з обліком векселя;
б) при використанні векселя його останнім власником, як платіжного інструменту;
в) після сплати платежу за векселем боржником.
9. Солідарна відповідальність по векселю - це:
а) гарантія сплати суми по векселю;
б) згода на сплату суми по векселю;
в) відповідальність усіх учасників вексельної операції за здійснення платежу.
10. В якому документі обумовлюються умови кредитної операції?
а) в договорі застави;
б) в гарантійному листі;
в) в кредитній угоді.
11. На основі якої інформації оцінюється кредитоспроможність потенційного позичальника?
а) балансу та довідки про грошові потоки;
б) балансу, звіту про фінансові результати та їх використання;
в) звіту про власний капітал.
12. Яким вимогам повинна відповідати застава по позичці ?
а) бути більшою позички, мати довгий термін збереження;
б) довго зберігатись, мати низькі видатки по зберіганню;
в) мати високу ліквідність, стабільні ціни, низькі видатки по зберіганню.
13. Яку роботу здійснює банк на першому етапі процесу кредитування?
а) приймає кредитну заявку;
б) проводить бесіду з клієнтом про порядок оформлення позики;
в) приймає кредитну заявку і проводить попередню бесіду з клієнтом;
г) всі відповіді вірні.
14. Зміст третього етапу процесу кредитування :
а) розрахунок показників ліквідності балансу;
б) структурування позички;
в) визначення розміру плати за кредит.
15. Хто підписує кредитну угоду?
а) кредитний інспектор;
б) голова правління банку або керуючий відділенням;
в) голова кредитного комітету;
г) особа, що має доручення від головного банку.
16. До внутрішніх факторів, які вливають на розмір плати по кредитах, відносяться:
а) зміст проекту, що фінансується;
б) платоспроможність, надійність і високий імідж позичальника;
в) динаміка грошових нагромаджень юридичних і фізичних осіб;
г) всі відповіді вірні.
17. На суму дисконту конкретного векселя не впливає :
а) період, що пройшов після виписки векселя;
б) надійності та платоспроможності векселедавця;
в) облікова ставка по векселю.
18. Процентна ставка за кредит повинна забезпечувати:
а) поверненість кредиту;
б) повне покриття витрат;
в) отримання прибутку від цього виду діяльності;
г) всі відповіді вірні.
Література:
1. Бабичева Ю.Н. Банковское дело. - М.: “Экономика”, 1993.
2. Банківська енциклопедія / За ред. А. М. Мороза. – К.: Ельтон, 1993.
3. Внукова Н.М., Куліков П.М., Череватенко В.А. Ощадна справа: Навч. пос. – Х.: ТОВ “Компанія СМІТ”, 2005. – 480с.
4. Вступ до банківської справи / Відп. ред. М. І. Савлук. – К.: Лібра, 1998.
5. Деньги, кредит, банки: Учебник для вузов/ Под ред . О. И. Лаврушина. – М., 1998.
6. Колесников В.И., Кроливецкая Л.П. Банковское дело - М.: “Финансы и статистика”, 1995.
7. Лаврушин О.И. Банковское дело - М.: “Экономика”, 1992 .
8. Банківські операції: Підручник / За ред.А.М.Мороза. – К.: КНЕУ, 2000.
9. Мороз А.Н Проблемы банковского кредитования промышленности.. – К.: Либра, 1994.
10. Общая теория денег и кредита: Учебник / Под ред. Е.Ф.Жукова. – М.: ЮНИТИ, 1995.
11. Шевченко Р.І. Банківські операції. Навчально-методичний посібник для самостійного вивчення дисциплін.- К.:КНЕУ.- 2000.
12. Березовик В. Проблеми правового регулювання кредитних операцій // вісник НБУ. – 2001. – липень. – С.29-31.
13. Воробець Л. Поняття банківського кредиту та кредитних операцій // Право України. – 2002. – №12. – С.62-64.
14. Кривоног О.Л. Банківське кредитування малих підприємств // Фінанси України. – 2005. - №8. – С.101-105.