Тема 6. Обслуговування банками зовнішньо-економічної діяльності клієнтів і валютні операції
Питання для обговорення
1. Сутність та класифікація валютних операцій комерційних банків.
2. Роль банків в організації розрахунків при міжнародних економічних відносинах.
3. Документарний акредитив. Документарне інкасо.
4. Банківські міжнародні розрахунки і перекази.
5. Порядок відкриття та ведення валютних рахунків клієнтів.
6. Посередництво банків у фінансових розрахунках між експортером та імпортером та їх кредитування.
7. Торгові операції комерційних банків з іноземною валютою.
8. Неторгові операції комерційних банків з іноземною валютою.
9. Банківські ризики валютних операцій.
Питання для самостійного опрацювання
Та самоперевірки
1. З яких сегментів складається валютний ринок України?
2. На які установи в Україні покладено обов’язки здійснювати валютне регулювання?
3. Які валютні операції обов’язково потребують ліцензії НБУ?
4. Назвіть валютні обмеження, які застосовуються в Україні на даний момент часу?
5. Яка особливість визначення офіційного валютного курсу щодо іноземних валют в Україні?
6. Чим відрізняється перелік документів, який потрібно подати в уповноважений банк для відкриття рахунків в національній та іноземній валютах?
7. Вкажіть правила, дотримання яких дають змогу банкам здійснювати операції на міжбанківському валютному ринку?
8. Визначте принципову від’ємність закритої і відкритої валютної позиції комерційних банків.
9. Яким чином НБУ впливає на виконання комерційними банками обов’язкових економічних нормативів, щодо валютних ризиків?
Завдання для індивідуальної роботи
Реферат на тему:
1. Діяльність НБУ щодо регулювання валютного ринку України.
2. Торгівельні валютні операції комерційних банків.
3. Неторгівельні валютні операції комерційних банків.
4. Класифікація та сутність валютних ризиків.
Практичні завдання
Задача 1.
Маємо таке котирування: 1 долар США дорівнює 2,55 марки ФРН; 1 долар США дорівнює 2,85 швейцарського франка.
Визначте крос-курс марки ФРН до швейцарського франка.
Задача 2.
Пряме котирування Нью-Йорк на Лондон 8 лютого 2000 р. становило: а) по курсу покупця: 1 фунт стерлінгів = 1,758 5 долара США;
б) по курсу продавця: 1 фунт стерлінгів = 1,759 5 долара США.
Визначте прибуток американського банку (маржу) за 1 реалізований фунт стерлінгів.
Задача 3.
Клієнт купує 100 000 доларів США за біржовим курсом спот – 2,5000 грн за 1 долар США й укладає форвардний контракт на продаж через три місяці даної суми за курсом 2,5500 грн за 1 долар США. Куплену суму j доларів він розміщує на європейському ринку для отримання прибутку за ставкою «Лібор» - 6 %.
1. Визначте суму гривень, необхідну для купівлі 100 000 доларів США.
2. Обчисліть суму, отриману клієнтом у доларах США за ставкою «Лібор».
3. Розрахуйте суму, яку отримав арбітраж через три місяці (в гривнях).
4. Визначте річну суму й норму прибутку.
Задача 4.
Сума невиконаних контрактів по експорту зі США у Великобританію становить 60 млн фунтів стерлінгів, а сума невиконаних контрактів по імпорту з Великобританії - 50 млн фунтів стерлінгів. Курс фунта стерлінгів офіційно знизився від 2,8 до 2,4 долара США.
1. Визначте розмір девальвації фунтів стерлінгів.
2. Обчисліть розмір вимушеної ревальвації долара.
3. Розрахуйте суму збитків американських експортерів.
4. Визначте суму додаткових прибутків американських імпортерів.
Задача 5.
Сума невиконаних контрактів по експорту нафтопродуктів Росією в Україну становить 75 млн грн, а сума невиконаних контрактів по імпорту з України цукру - 8 млн грн. Українська гривня девальвувала відносно долара США від 2,65 до 2,75, а російський рубль - від 5 700 до 5 900.
1. Визначте втрати російських експортерів нафти (за відсутності захисного застереження).
2. Обчисліть втрати українських експортерів цукру (за відсутності захисного застереження).
Тести
1. Чи вірне твердження: ”Платіж готівкою здійснюється через банк під час проведення продавцем товаророзпорядчих документів або самого товару покупцю”?
а) так;
б) ні.
2. Фірмовим товарним кредитом називається кредит:
а) на погашення заборгованості від комерційного банку;
б) на погашення заборгованості між урядовими структурами;
в) з відстрочкою платежу за товар однієї фірми іншій.
3. Валютний кошик СДР (спеціальні права запозичення) включає в себе:
а) дві валюти;
б) чотири валюти;
в) двадцять валют;
г) дев’ятнадцять валют.
4. Чи вірне твердження: “Юридичним особам – нерезидентам поточні рахунки в іноземній валюті в уповноважених банках України не відкриваються”?
а) так;
б) ні.
5. Кореспондентський рахунок НОСТРО це:
а) рахунок нерезидента в банку резидента;
б) рахунок резидента в банку нерезидента.
6. За допомогою чого уповноважені банки можуть обмінюватися інформацією про стан і рух коштів на кореспондентських рахунках?
а) за допомогою системи СВІФТ;
б) телексом;
в) поштою.
7. Чи вірне твердження: “При укладанні зовнішньоторговельного контракту ціна товару може бути зафіксована в кількох конвертованих валютах”?
а) так;
б) ні.
8. Валюта платежу – це фіксації ціни товару при виборі платіжного інструмента суб’єктами зовнішньоторговельного контракту.
а) так;
б) ні.
9. До фінансових документів відносять :
а) коносамент;
б) чек;
в) акредитив;
г) векселі.
10. В Україні діє термін зарахування валютної виручки на рахунок експортера:
а) протягом 30 днів;
б) протягом 60 днів;
в) протягом 120 днів;
11. Чи вірне твердження: “В міжнародних розрахунках авансові платежі можуть бути тільки в грошовій формі”?
а) так;
б) ні.
12. Платіж на відкритий рахунок ще називають:
а) інкасо;
б) гарантована поставка товару;
в) розстрочка платежу.
13. Чи вірне твердження: “При банківському переказі за фактично поставлений товар забезпечення платежу для експортера максимально”?
а) так;
б) ні.
14. Бенефіціар за акредитивом – це:
а) продавець-експортер;
б) покупець-імпортер;
в) банк експортера.
15. Рамбурсуючий банк – це:
а) банк, який здійснює платіж за акредитивом;
б) банк, на якого виставлена вимога платежу за акредитивом.
16.Чи вірне твердження: “При безвідкличному акредитиві продавець може змінити або анулювати окремі умови акредитива”
а) так;
б) ні.
17. Негоціація акредитива – це:
а) продаж акредитива;
б) купівля акредитива;
в) повернення неоплаченого акредитиву.
18. Недоліком інкасової форми розрахунків є тривалий період оплати документів:
а) так;
б) ні.
19. Чи вірне твердження: “Термін дії гарантії коносаменту не лімітується або визначається до моменту представлення оригіналів коносаменту”?
а) так;
б) ні.
20. Середньострокове кредитування міжнародної торгівлі включає в себе:
а) кредит у національній і іноземній валюті;
б) форфейтинг;
в) факторинг;
г) лізинг.
Література:
1. Закону України "Про банки і банківську діяльність" від 7 грудня 2000 р. №2121-XIV.
2. Інструкція №3 “Про відкриття банками рахунків у національній та іноземній валюті”, затверджена Постановою Правління НБУ № 336 від 04.02.98.
3. Положення про відкриття та функціонування в уповноважених банках України рахунків банків-кореспондентів в іноземній валюті та в гривнях, затверджено Постановою Правління НБУ № 118 від 26.03.98.
4. Положення про реорганізацію торгівлі банківськими металами на валютному ринку України, затверджено постановою Правління НБУ № 65 від 24.02.98.
5. Правила здійснення конверсійних операцій з готівковою іноземною валютою уповноваженими банками, затверджені Постановою Правління НБУ № 68 від 25.03.96.
6. Правила здійснення операцій на міжбанківському валютному ринку України, затверджені Постановою Правління НБУ № 150 від 15.04.98; № 382 від 21.09.98.
7. Правила використання готівкової іноземної валюти на території України, затверджені Постановою Правління НБУ № 119 від 26.03.98,
8. Порядок встановлення та використання офіційного обмінного курсу гривні до іноземних валют: Постанова Правління НБУ № 119 від 30.03.98.
9. Бункин М.К., Семенов А.М. Основы валютных отношений: Учеб. Пособие. - М.: Юрайт, 1998.-192 с.
10. Буренин А.Н. Фьючерсные, форвардные и опционные рынки. - М., 1995.
11. Валютный рынок и валютное регулирование: Учеб. пособие / Под. ред. И.Н.Платоновой. - М.: Изд-во БЕК,1996.-475 с.
12. Внукова Н.М., Куліков П.М., Череватенко В.А. Ощадна справа: Навч. пос. – Х.: ТОВ “Компанія СМІТ”, 2005. – 480с.