Тема 7. нетрадиційні банківські операції та послуги
Питання для обговорення
Характеристика та види банківських послуг.
2. Лізингові операції.
3. Банківські гарантії та поручительства.
4. Трастові послуги.
5. Посередницькі, консультаційні та інформаційні послуги.
6. Операції з дорогоцінними металами.
7. Фінансовий інжиніринг.
Питання для самостійного опрацювання
Та самоперевірки
1. В чому полягають причини виникнення та подальшого розвитку нетрадиційних банківських послуг?
2. Які операції та послуги банків можна віднести до нетрадиційних?
3. Які ознаки притаманні банківським послугам?
4. Чому лізинг називають кредит-орендою?
5. Які спільні риси оренди та лізингу?
6. Перерахуйте суттєві відмінності оренди та лізингу.
7. Що є об’єктом лізингу?
8. Назвіть характерні риси прямого та непрямого лізингу.
9. Які Ви знаєте відмінності гарантії від поруки?
10. Характерні риси банківських гарантій.
11. Перерахуйте основні види інформаційної діяльності банків.
12. Якими видами цивільно-правових договорів оформлюються посередницькі послуги банків?
13. Дайте порівняльну характеристику посередницьких послуг банків з цінними паперами та з валютою.
14. З яких питань банки можуть надавати своїм клієнтам консультаційні послуги?
15. Які дії банків включають операції з дорогоцінними металами?
16. Чим характерні депозитні операції з банківськими металами?
17. Яким чином здійснюються операції з надання кредитів у дорогоцінних металах?
18. Що включає плата за факторингове обслуговування клієнту?
Завдання для індивідуальної роботи
Реферат на тему:
1. Характерні риси факторингу та причини його погіршення.
2. Форфейтинг: стан та перспективи розвитку в Україні.
3. Можливості використання фінансового інжинірингу в банківській діяльності.
Практичні завдання
Задача 1.
Банк здав в оренду підприємству устаткування вартістю 120 тис.грн., строк угоди - 2 роки, лізинговий процент – 10%, періодичність орендних платежів – 1 раз на квартал.
Визначити розмір орендних платежів.
Задача 2.
Банк уклав з підприємством “Вега” угоду про лізинг устаткування вартістю 250 тис.грн. Амортизація устаткування передбачена на рівні 85%. Строк угоди – 3 роки, лізинговий процент – 7%, періодичність орендних платежів - один раз на квартал, причому перший платіж передбачається в момент підписання орендарем протоколу про прийняття обладнання.
Визначити розмір орендних платежів.
Задача 3.
Підприємство уклало з банком спеціальний договір, згідно з яким банк купує у клієнта права на вимогу боргу. Сума боргу становить 250 тис.грн., процентна ставка за короткостроковими позичками – 18% річних. Строк документообігу – до 20 днів, плата за обслуговування – 0,7%. Розмір оплати дебіторських рахунків на даний момент – 70%.
Визначити:
1. Яку суму грошей одержить підприємств в момент переуступки боргу?
2. Визначити розмір плати за користування кредитом і комісійну винагороду за використання факторингової послуги.
Задача 4.
ЗАТ “Берегиня” відвантажила продукцію на 135 тис.грн. і вирішила укласти угоду з банком про стягнення боргу з покупця. Розмір авансу, який банк має перерахувати фабриці – 70%, оплата покупцем одержаної продукції очікується за таким графіком: 20 тис.грн. через 5 днів після одержання фабрикою авансом, 100 тис.грн. – ще через 7 днів і 15 тис.грн. через 4 дні. Процентна ставка за короткостроковими позичками – 18% річних. Плата за обслуговування – 1%.
Визначити розмір комісійної винагороди.
Тести
1. Лізинг – це:
а) договір про передання майна у тимчасове користування;
б) послуга, в якій поєднується юридична та фактична дія;
в) підприємницька діяльність, яка спрямована на інвестування власних чи залучених фінансових коштів і полягає в наданні лізингодавцем у виключне користування на визначений строк лізингоодержувачу майна, що є власністю лізингодавця.
2. Об’єктом лізингу може бути:
а) договір лізингу;
б) будь-яке майно, що належить до основних фондів, не заборонене до вільного обігу на ринку і щодо якого немає обмежень про передання його в лізинг;
в) будь-яке майно, що належить до основних фондів.
3. Залежно від типу майна, яке може бути об’єктом лізингу, розрізняють:
а) лізинг рухомого та нерухомого майна;
б) прямий, непрямий лізинг;
в) внутрішній, зовнішній лізинг.
4. Залежно від складу суб’єктів ризику розрізняють:
а) лізинг рухомого та нерухомого майна;
б) прямий, непрямий лізинг;
в) внутрішній, зовнішній лізинг.
5. Відповідно до сектора ринку, де здійснюється лізинг, розрізняють:
а) лізинг рухомого та нерухомого майна;
б) прямий, непрямий лізинг;
в) внутрішній, зовнішній лізинг.
6. Оперативний лізинг передбачає:
а) передання лізингоодержувачу права користування об’єктом лізингу, який належить лізингодавцю, на строк, який не перевищує строку його повної амортизації, з обов’язковим поверненням об’єкта лізингу його власнику після закінчення строку дії лізингового договору;
б) протягом дії договору лізингу виплату лізингоодержувачем платежів, які покривають повну або більшу частку вартості амортизації об’єкта лізингу, додаткові витрати і прибуток лізингодавця.
7. Фінансовий лізинг передбачає:
а) передання лізингоодержувачу права користування об’єктом лізингу, який належить лізингодавцю, на строк, який не перевищує строку його повної амортизації, з обов’язковим поверненням об’єкта лізингу його власнику після закінчення строку дії лізингового договору;
б) протягом дії договору лізингу виплату лізингоодержувачем платежів, які покривають повну або більшу частку вартості амортизації об’єкта лізингу, додаткові витрати і прибуток лізингодавця.
8. Під трастовими послугами розуміють:
а) послуги, засновані на довірчих правовідносинах, коли одна особа – засновник, передає своє майно у розпорядження іншій особі – довірительному власнику, для управління в інтересах третьої особи – бенефіціара;
б) операції, які поєднують у собі низку посередницько-комісійних послуг з кредитуванням оборотного капіталу суб’єкта господарювання.
9. Під факторингом розуміють:
а) послуги, засновані на довірчих правовідносинах, коли одна особа – засновник, передає своє майно у розпорядження іншій особі – довірительному власнику, для управління в інтересах третьої особи – бенефіціара;
б) операції, які поєднують у собі низку посередницько-комісійних послуг з кредитуванням оборотного капіталу суб’єкта господарювання.
10. Плата за факторингове обслуговування включає:
а) комісію за послуги у розмірі визначеного договором процента від загальної суми придбаних фактором боргових вимог;
б) процент за кредит, наданий фактором постачальнику;
в) всі попередні відповіді вірні.
11. Форфейтинг – це:
а) послуги, засновані на довірчих правовідносинах, коли одна особа – засновник, передає своє майно у розпорядження іншій особі – довірительному власнику, для управління в інтересах третьої особи – бенефіціара;
б) операції, які поєднують у собі низку посередницько-комісійних послуг з кредитуванням оборотного капіталу суб’єкта господарювання.
в) придбання у кредитора боргу, вираженого в оборотному документі, на безповоротній основі.
12. Основними документами, які застосовуються при форфейтингу є:
а) акції;
б) векселі;
в) облігації.
13. Фінансовий інжиніринг – це:
а) цілеспрямоване розроблення та реалізація нових фінансових інструментів та/або фінансових технологій, а також пошук нових підходів до вирішення фінансових проблем;
б) операції, які поєднують у собі низку посередницько-комісійних послуг з кредитуванням оборотного капіталу суб’єкта господарювання.
в) придбання у кредитора боргу, вираженого в оборотному документі, на безповоротній основі.
14. Послуги щодо зберігання цінностей називаються:
а) факторинговими;
б) трастовими;
в) форфейтинговими.
15. Послуги щодо зберігання цінностей надаються банками у формі:
а) зберігання цінностей клієнтів у сховищі;
б) надання клієнтам сейфів у приміщенні банку;
в) надання нічних сейфів клієнтів;
г) всі попередні відповіді вірні.
Література:
1. Внукова Н.М., Куліков П.М., Череватенко В.А. Ощадна справа: Навч. пос. – Х.: ТОВ “Компанія СМІТ”, 2005. – 480с.
2. Чипичадзе Л. Нетрадиционные операции в банковской деятельности // Бизнесинформ. – 1998. - № 19. – С.11-12.
3. Загородній А., Селюченко Н. Лізинг як альтернативна форма банківського фінансування // Вісник НБУ. – 1998. – листопад. – С.50-51.
4. Мринська О. Роль банків у сфері лізингового бізнесу // Вісник НБУ. – 1999. – червень. – С.62-65.
5. Олексієнко М.Д. Банківські гарантії та поручительства // Фінанси України. – 2000. - №7. – С.113-118.
6. Міщенко В. Форфейтингові операції у фінансуванні діяльності експортерів: правові аспекти // Банківська справа. – 1998. - №3. – С.28-30.
7. Пашко Д. Факторинг в Україні // Вісник НБУ. – 2004. – жовтень. – С.16-17.
8. Слов’янська Н., Барабан Я. Оподаткування операцій фінансового лізингу // Вісник НБУ. – 2004. – жовтень. – С.36-39.