Понятие формы и вида кредита, их классификация
Тема 8. Формы, виды и роль кредита
1. Понятие формы и вида кредита, их классификация.
2*. Характеристика основных видов кредита (самостоятельно).
2.1. Межхозяйственный кредит.
2.2. Банковский кредит.
2.3. Государственный кредит.
2.4. Потребительский кредит.
2.4. Международный кредит.
3. Экономические границы кредита.
4. Ссудный процент.
5*. Роль кредита в развитии экономики (самостоятельно).
Понятие формы и вида кредита, их классификация
(**Вопрос о формах и видах кредита с практической точки зрения не имеет такого важного значения, как другие составляющие теории кредита. Возможно этим объясняется слишком вольная трактовка этого вопроса в большинстве публикаций. И дело не столько в количестве форм и видов кредита, а в том, что то, что некоторые авторы называют формой кредита, другие называют видом. Такой разнобой может негативно влиять на практику организации кредитования, на его нормативно-правовую базу. Поэтому, необходимо выработать единый методологический подход к определению критериев классификации кредита и, прежде всего, к определению самих понятий: «форма кредита» и «вид кредита».) Итак,
Форма кредита – это внешнее, наиболее общее проявление кредита, которое, хотя и связано с внутренней его сущностью, но не раскрывает ее.
(**Поэтому, критериев для выделения форм кредита не может быть много)
Критерием для выделения форм кредита явл. форма, в которой временно свободная стоимость передается кредитором заемщику. В соответствии с этим выделяют 2 формы кредита:
- товарную (натурально-вещественную);
- денежную.
Они равноправны, т.к. это два проявления единой формы кредита – стоимостной. Эти формы определяют только общие контуры кредита и не затрагивают его внутренней структуры. Подобные формы могут иметь и другие экономич. категории: финансы, торговля и т.д.
Вид кредита существует в рамках формы кредита, это ее подраздел, объединяющий ряд предметов, явлений по общим признакам.
Классификация видов кредита:
1. В зависимости от отраслевой направленности кредитных вложений:
- кредит в промышленность;
- кр-т в сельское хоз-во;
- кр-т в торговлю;
- кр-т в строительство и т.д.
2. В зависимости от сферы экономики, в кот-ю направляется кредит:
- производственный кредит (в сферу пр-ва на формиров-е осн. и оборот. кап-ла);
- потребительский кредит (в сферу потребления).
3. В зависимости от наличия обеспечения:
- обеспеченный кредит;
- бланковый (необеспеч.) кредит. Выдается только в пределах собственных средств и только клиентам с устойчивым фин. состоянием, а также инсайдерам банка в сумме, не превышающей 50% номинальной стоим-ти акций банка, находящихся в их собственности.
4. В зависимости от срока ссуды (в основе – длительность кругооборота кап-ла):
- краткосрочный (до 1 года);
- среднесрочный (а) 1-3 лет, б) 2-10 лет);
- долгосрочный (а) свыше 3 лет, б) свыше 10 лет);
- онкольный (до востребования).
5. В зависимости от соблюдения срока возврата ссуды:
- срочные;
- просроченные;
- пролонгированные (срок продлен).
6. В зависимости от степени кредитного риска:
- стандартные – кредиты, в отношении кот-х есть уверенность в своевремен. и полном погашении ссудной задолженности (или риск невозврата – мин-й);
- нестандартные – кредиты, в отнош-и кот-х существует риск их несвоевременного погашения. (По степени риска они бывают: *под контролем; *субстандартные; *сомнительные; *безнадежные.)
7. В зависимости от субъектов кредитных отношений:
- банковский (1 или оба субъекта - банки);
- межхозяйственный (субъекты – хозяйствующие структуры);
- государственный (один из субъектов – гос-во, как правило - заемщик);
- гражданский (потребительский) (один из субъектов – физ. лицо);
- международный (субъекты – резиденты разных стран).
8. В зависимости от целевых потребностей заемщика:
- кредит на формирование производственных запасов (сырья, мат-лов, ГСМ);
- кр-т на затраты пр-ва (на ремонт, сезонные затраты в растениев-тве и жив-ве);
- кр-т на создание запасов готовой прод-и (на складах);
- платежный (расчетный) кредит (связ-й с врем. разрывами в платежах: выпл
з/пл, расчеты с бюджетом).