Денежно-кредитной системы Республики Беларусь
1. Банковская система и ее роль в экономике.
2. Сущность, виды и функции банков.
3. Банковские операции коммерческих банков.
1. Банковская система и ее роль в экономике.Банковская система обслуживает потребности экономики и социальной сферы. В условиях экономического роста возрастает потребность в банковских услугах, и наоборот, экономический спад и низкий уровень жизни населения ограничивают потребности в банковских услугах. Банковская система работает неэффективно, когда отсутствуют платежеспособные ссудозаемщики, обоснованные инвестиционные проекты для кредитования, несовершенна законодательная база, регулирующая банковскую деятельность.
Деятельность банков так многообразна, что их место и роль в экономике имеет существенное значение:
– банки позволяют эффективно сберегать и аккумулировать денежные средства, накопление которых является основным условием расширенного воспроизводства и развития потребления;
– банки предоставляют экономическим субъектам свободные денежные средства (в виде кредитов, банковских гарантий), что является стимулом устойчивого развития экономики. Предоставление кредитов означает возможность «создавать деньги», что влияет на денежную систему страны;
– через банки проходит основная масса платежей, что позволяет контрагентам поддерживать экономические связи, даже находясь на большом расстоянии друг от друга;
– банки выступают в качестве консультантов, участвуют в обсуждении различных программ, ведут статистику, имеют свои дочерние предприятия, являются плательщиками налогов.
Банковская система Республики Беларусь – составная часть финансово-кредитной системы государства. Она является двухуровневой и включает в себя Национальный банк Республики Беларусь (НБ РБ) и коммерческие банки. Финансово-кредитная система Республики Беларусь также включает в себя небанковские кредитно-финансовые организации.
Начало созданию банковской системы положили Законы «О Национальном банке Республики Беларусь», «О банках и банковской деятельности в Республике Беларусь», принятые в 1990 г. В «Банковском кодексе Республики Беларусь», принятом в 2000 г., определены основные цели деятельности НБ РБ:защита и обеспечение устойчивости белорусского рубля, его покупательной способности и курса по отношению к иностранным валютам; развитие и укрепление банковской системы Республики Беларусь; обеспечение эффективного, надежного и безопасного функционирования платежной системы. Особо оговаривается, что получение прибыли не является основной целью деятельности банка.
Функции Национального банка Республики Беларусь:проведение единой государственной политики;денежное и валютное регулирование, организация валютного контроля, регулирование кредитных отношений;эмиссия денег, регистрация эмиссии ценных бумаг банков;межбанковские расчеты и кассовое обслуживание банков; государственная регистрация банков, выдача лицензий на осуществление банковских операций; установление правил проведения банковских операций и обеспечение единого порядка бухгалтерского учета и отчетности в банках.
В Республике Беларусь выделяют шесть системообразующих банков во главе с АСБ «Беларусбанк». Крупными банками являются «Внешэкономбанк», «Белагропромбанк». Кредитная система Республики Беларусь далека от совершенства: практически нет специализированных банков, достаточно много небольших, неустойчивых банков, не развита сеть небанковских кредитно-финансовых организаций. Дальнейшее развитие банковской системы будет осуществляться в направлении обеспечения их финансовой устойчивости, стабильной и надежной работы.
2. Сущность, виды и функции банков. Слово «банк» происходит от итальянского «banko», которое означает «скамья, лавка, стол, на которых менялы раскладывали монеты, совершались денежные операции».
Банк – финансово-кредитное учреждение, коммерческое юридическое лицо, которое создано в целях извлечения прибыли, имеет право осуществлять банковские операции и привлекать денежные средства юридических и физических лиц с целью их последующего размещения от своего имени; а также на открытие и ведение банковских счетов юридических и физических лиц, действует на основании специального разрешения (лицензии) полномочных государственных органов, не имеет права осуществлять производственную, торговую, страховую деятельность. Банк как экономический субъект – это всегда объект хозяйственных отношений. Его учредители, акционеры вносят свои ресурсы ради экономической выгоды. Как хозяйствующий субъект, банк создает и продает собственные услуги, которые в условиях рынка становятся товаром.
Виды коммерческих банков по степени специализации:
– универсальные банки осуществляют все или почти все виды банковских операций, обслуживание субъектов хозяйствования любых форм собственности и любых отраслей, а также населения;
– специализированные банки либо обслуживают определенную отрасль, сферу хозяйствования или группу клиентов, либо выполняют небольшое число операций (инновационные, инвестиционные, ипотечные, учетные и депозитные банки и др.).
Виды банков в зависимости от специфики их функций:
– эмиссионные банки, как правило, центральные банки, наделенные правом эмиссии денежных знаков в обращение;
– неэмиссионные банки – не осуществляющие денежную эмиссию.
Организационное устройство коммерческих банков обусловлено его производственными функциями, поэтому организационная структура банка построена так, чтобы с максимальной эффективностью выполнять стоящие перед ним задачи. По мировым стандартам коммерческие банки Республики Беларусь очень малы. В то же время организационная структура управления банковского сектора Республики Беларусь построена по схеме банковских институтов Европейского сообщества. Банки Беларуси предлагают клиентам все виды услуг. Средние и мелкие банки обслуживают малые и средние предприятия, озабочены привлечением недорогих ресурсов, а спектр проведения ими активных операций ограничен.
3. Банковские операции коммерческих банков.Банковские операции могут быть активными, пассивными и посредническими. Активные банковские операции– операции, направленные на предоставление денежных средств, драгоценных металлов и (или) камней банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями. Пассивные банковские операции – операции, направленные на привлечение денежных средств, драгоценных металлов и (или) камней банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями. Посреднические банковские операции – операции, содействующие осуществлению банковской деятельности банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями.
Перечень банковских операций: привлечение денежных средств физических и (или) юридических лиц на счета и (или) во вклады (депозиты);размещение привлеченных денежных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности и срочности;открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц; открытие и ведение счетов в драгоценных металлах; осуществление расчетного и кассового обслуживания физических и юридических лиц, в т. ч. банков-корреспондентов;валютно-обменные операции; купля-продажа драгоценных металлов и драгоценных камней; привлечение и размещение драгоценных металлов и камней во вклады (депозиты) физических и юридических лиц; выдача банковских гарантий; доверительное управление денежными средствами клиентов; инкассация наличных денежных средств, драгоценных металлов и камней и иных ценностей; выпуск в обращение (эмиссия) электронных денег, банковских платежных карточек;финансирование под уступку денежного требования (факторинг); предоставление физическим и юридическим лицам специальных помещений и сейфов для банковского хранения документов и ценностей.
Правила и порядок осуществления банковских операций устанавливает НБ РБ. Банки и небанковские кредитно-финансовые организации помимо банковских операций вправе осуществлять в соответствии с законодательством Республики Беларусь: поручительство за третьих лиц, предусматривающее исполнение обязательств в денежной форме; доверительное управление драгоценными металлами и (или) драгоценными камнями; операции (сделки) с драгоценными металлами и камнями; лизинговую деятельность; консультационные и информационные услуги; выпуск, продажу, покупку ценных бумаг и иные операции с ценными бумагами.