Тема: Организационное устройство банка. Принципы деятельности банка
Тема: Введение. История развития банковского дела. Банки как центры управления процессами в условиях рынка
План урока:
1. Возникновение и развитие банковской системы в России
2. Организационно-правовое устройство банковской системы, лицензирование
Банковская система – исторически сложившаяся и законодательно закрепленная система организации банковского дела.
Первые центральные банки возникли более 300 лет назад: в Швеции – 1668 г. – Риксбанк, считающийся одним из старейших; Банк Англии основан в 1694 году, он стал первым акционерным коммерческим банком, положившим начало новому этапу развития системы кредитования.
В середине XIX- начале XX в. были образованы Центральные банки и других стран, например, в Финляндии – в 1811 г.; Франции – 1800 г.; Германии – 1875 г.; Японии – 1882 г.; Федеральная Резервная система США – 1913 г.
В России государственный банк был учрежден в 1860 году.
Историческая справка:
1860 г. – Императором Александром II был подписан указ о создании Госбанка Российской Империи.
1921 г. – образован государственный банк РСФСР, который в 1923 г. преобразован в Госбанк СССР.
1987 г. – реорганизация системы Госбанка СССР, на его базе создание специализированных банков с передачей им функций кредитования и расчетно-кассового обслуживания клиентов.
2 декабря 1990 г. – принят Закон «О Центральном банке РСФСР (Банке России)».
1991 г. – на ЦБ РФ возложены функции Госбанка СССР.
Постепенный переход банкнотной эмиссии к наиболее крупному банку привел к законодательному закреплению за ними монопольного права на эмиссию денежных знаков, они стали называться эмиссионными, а затем или центральными, или национальными, или народными, или резервными.
В современных условиях в большинстве стран центральные банки являются государственными, даже если формально они не принадлежат государству.
Современная банковская система берет свое начало с конца 80-х годов. Начало реформы (I этап) командно-административной системы в банковском секторе экономики относится к 1987 году, когда Правительственным постановлением Госбанк СССР (ГБ) лишился своих монопольных функций.
Общее руководство осуществлял консультативный Совет банков во главе с председателем правления ГБ СССР.
Центральное место в кредитной системе должен был занять Государственный банк СССР. Главной целью преобразования было стремление приблизить банки к интересам хозяйства. В какой- то степени усилилась связь банков с хозяйством, но это больше носило административно-командный характер, сохранялся административный метод распределения кредитных ресурсов.
Объективно был необходим второй этап банковской реформы. Он был начат в 1988 г. созданием первых коммерческих банков, которые бы обеспечили условия для развития конкуренции и предприимчивости в сфере движения финансовых ресурсов. Коммерческие банки, цель которых получать прибыль, должны были развивать деловую конкуренцию в борьбе за клиента, что должно способствовать развитию рынка услуг и улучшению их качества.
В ходе второго этапа банковской реформы в России практически сформировалась двухуровневая банковская система:
I уровень – Центральный Банк Российской Федерации;
II уровень – коммерческие банки и другие финансово-кредитные учреждения, осуществляющие отдельные банковские операции.
Если рассматривать второй уровень банковской системы, то он представлен широкой сетью коммерческих банков, обеспечивающих кредитно-расчетное обслуживание субъектов хозяйственной жизни, и филиалами иностранных банков, в том числе их представительствами.
В кредитной системе в институциональном плане можно выделить также холдинги, союзы, ассоциации, группы и иные объединения банков.
В РФ крупнейшей является Ассоциация российских банков (АРБ).
Период с 1991-1995 г. – характеризуется банковским бумом и перекачиванием всех национальных ресурсов в банковский сектор, к началу 1995 г. в стране насчитывалось около 2500 банков, однако:
- большинство банков были маломощные;
- профессионализм сотрудников был невысокий;
- многие банки были заинтересованы в привлечении средств любыми способами, а поэтому растет число правонарушений в банковской сфере;
- наблюдались высокие темпы роста инфляции, продолжительный и глубокий спад общественного производства;
- банковское законодательство было не совершенным.
Этот сложный период становления банковской системы рыночного типа завершился первым банковским кризисом в 1995 г. Официально он был классифицирован ЦБ РФ как «временная проблема ликвидности ряда банков».
В ходе конкурентной борьбы сформировалась банковская элита, включающая примерно два десятка банков. Не надежные банки стали лишаться лицензий, процесс образования новых банков резко замедляется, к началу 1998 г. их уже снизилось до 1675.
Начинается этап трансформации банковской системы (с 1995 года). Однако в августе 1998 года банки, как и вся финансовая система России, потерпели крушение, причиной которого в первую очередь, была остановка правительством России операций с государственными ценными бумагами. Кризис в первую очередь коснулся крупных системообразующих банков.
С сентября 1998 года начался для банков период реструктуризации, разделивший все банки на четыре группы:
1 - все финансово стабильные банки (включая и те банки, которые испытывают определенные трудности);
2 - банки, имеющие высокое экономическое и социальное значение для регионов;
3 - банки, которые целесообразнее было закрывать (высокие издержки);
4 - банки, которые самостоятельно должны были восстанавливать свою деятельность.
Следует отметить, что 70 действующих банков (или более 1 тыс.) и в период кризиса и после кризиса были стабильными.
Укрепление банковской системы и было одной из основных целей ЦБ РФ в послекризисный, да и современный периоды.
Работа по реструктуризации банков, полному восстановлению банковской системы не закончена, активно продолжается.
Банк – особый кредитный институт, который имеет исключительное право совершать все банковские операции, специализирующийся на аккумулировании денежных средств и размещении их от своего имени с целью извлечения прибыли.
Основное назначение банка – посредничество в перемещении денежных средств от кредитора к заемщику и в платежах.
Банки с государственным участием – это банки, в капитале которых участвуют организации, представляющие государство. Банк России в настоящее время владеет контрольными пакетами акции Сбербанка России, Внешторгбанка и Росзагранбанков. Российский фонд федерального имущества имеет контрольные пакеты акций Российского банка развития и Росэксимбанка. Контрольные пакеты акций девятнадцати кредитных организаций принадлежат органам исполнительной власти (например, Внешэкономбанк, Россельхозбанк, Всероссийский банк развития регионов и др.)
Сберегательный банк Российской Федерации занимает лидирующие позиции. На его долю приходится около 18% совокупного капитала российских банков.
Небанковская кредитная организация – это кредитная организация, имеющая право осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные законом (согласно лицензии ЦБ РФ), в частности, имеют право привлекать денежные средства юридических лиц во вклады (на определенный срок), размещать их от своего имени и за свой счет, покупать и продавать иностранную валюту в безналичной форме и другие операции.
Для того чтобы получить лицензию и зарегистрироваться, необходимо, подать в территориальное управление БР следующие документы:
1. заявление (ходатайство);
2. учредительный договор;
3. устав;
4. протокол собрания учредителей;
5. свидетельство об уплате государственной пошлины;
6. копия свидетельства о государственной регистрации учредителей - юридических лиц, аудиторское заключение о достоверности их финансовой отчетности, сведения о расчетах с бюджетом и внебюджетными фондами, физ. лицо должно предоставить декларацию о доходах;
7. анкеты кандидатов на должность руководителей (наличие у них высшего образования - юридического или экономического; опыт работы как руководителя не менее 2-х лет; отсутствие судимости, другие требования).
8. расчетный баланс и план доходов, расходов и прибыли кредитной организации на первых 3 годах их деятельности (отдельно за каждый год);
9. список учредителей банка.
Порядок выдачи лицензий:
1) предоставление документов в территориальное управление ЦБР, которое проверяет их, дает заключение, направляет в ЦБР.
2) выдача ЦБР письменного подтверждения о получении документа;
3) рассмотрение документов в ЦБР;
4) принятие решения о возможности государственной регистрации кредитной организации, регистрация банка в «книге государственной регистрации кредитных учреждений», выписка свидетельства о государственной регистрации;
5) высылка свидетельства о регистрации кредитной организации в территориальное управление ЦБР (оно ведет реестр выданных свидетельств);
6) в трехдневный срок уведомляются учредители банка о решении и требовании ЦБР оплатить в месячный срок 100% уставного капитала предусмотренного в учредительных документах;
7) открытие накопительного корсчета для банка, куда учредители должны перечислить определенную сумму своей доли уставного капитала; сообщение и предоставление в ЦБР документа об оплате 100% суммы объявленного уставного капитала;
8) после чего, ЦБР выдает лицензию на проведение банковских операций;
9) включение выданных лицензии в реестр выданных лицензий;
Если в период работы меняется руководящий состав банка, то об этом сообщается в ЦБР и он в месячный срок, письменно, после проверки, дает согласие или мотивированный отказ.
Виды банковских лицензий
Вновь созданная кредитная организация может получить:
- первую лицензию на осуществлении банковских операций со средствами в рублях (без права привлечения во вклады средств физических лиц);
- вторую лицензию на осуществлении банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте (без права привлечения во вклады средств физических лиц);
- третью лицензию на привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов (драгметаллов), она может быть выдана одновременно или при наличии лицензии 2-го вида.
При выполнении требований ЦБ коммерческий банк может расширить круг выполняемых операций. В зависимости от вида ранее полученной лицензии, можно получить дополнительную лицензию:
- если была первая лицензия, то можно дополнительно получить лицензию на привлечение во вклады средств физических лиц в рублях (но данная лицензия может быть выдана по истечении двух лет с даты регистрации кредитной организации и успешной ее работы по первой лицензии);
- если была первая лицензия и вторая лицензия, то можно получить лицензию для проведения операций с физическими лицами в рублях и иностранной валюте (при условии функционирования не менее 2-х лет);
- генеральная лицензия выдается банку, имеющему лицензию на осуществление банковских операций в рублях и иностранной валюте. Данная лицензия дает право на выполнение всех валютных операций.
В целях обеспечения устойчивости кредитной организации, ЦБР устанавливает обязательные экономические нормативы ее деятельности.
В случае их не соблюдения, нарушения других указаний ЦБР, он в праве взыскать с кредитной организации штраф, потребовать устранение недостатков.
Если указания ЦБР не выполняются банком, то он в праве потребовать:
а) уплату штрафов в более высоких размерах;
б) проведение мероприятий по оздоровлению работы банка;
в) замену руководителей;
г) реорганизации, слияния с другими банками (крупными), образования холдинга;
д) изменить экономические нормативы на срок до 6 месяцев;
е) ввести запрет на проведение отдельных банковских операций на срок до 1 года;
ж) отозвать лицензию на проведение банковских операций.
При любой лицензии небанковские финансово-кредитные организации не имеют право:
- привлекать денежные средства физических лиц во вклады, и юридических лиц – во вклады до востребования;
- открывать и вести банковские счета;
- осуществлять расчеты по поручению физических и юридических лиц;
- осуществлять куплю-продажу наличной иностранной валюты;
- привлекать во вклады и размещать драгоценные металлы;
- открывать филиалы и создавать дочерние организации за рубежом.
Контрольные вопросы:
1. Каковы формы зарождения банковской деятельности?
2. Какие характерные для банков операции осуществлялись в древних цивилизациях?
3. Какие основные денежные операции характерны для процесса развития банков?
4. Назовите 1 и 2-ой уровни банковской системы.
5. Какие банки можно отнести к банкам с государственным участием?
6. Итог 1 этапа формирования современной банковской системы?
7. Результат второго этапа формирования современной банковской системы.
Тема: Организационное устройство банка. Принципы деятельности банка
План урока:
1. Понятие банковской системы
2. Организационная структура Банка России
3. Функции Банка России
4. Коммерческий банк, основные функции
5. Порядок создания банка, прекращение его деятельности
Банковская система – это совокупность разного вида банков.
Банк России (или Центральный Банк РФ) является главным банком страны – «Банк банков». В своей деятельности он руководствуется Конституцией РФ, Гражданским кодексом РФ, Федеральным законом «О Центральном Банке Российской Федерации (Банке России)» от 10 июля 2002 г. № 86-ФЗ.
Правовой статус Банка России (ЦБ РФ):
1) Банк России является юридическим лицом.
2) Функционирует на основе принципа независимости, т.е. не входит в структуру федеральных органов государственной власти.
3) Государство не отвечает по обязательствам Банка России, а Банк России по обязательствам государства.
4) Органы власти всех уровней не имеют права вмешиваться в деятельность ЦБ РФ;
5) ЦБ РФ подотчетен Государственной Думе.
6) ЦБ РФ – особый институт, обладающий исключительным правом денежной эмиссии и организации денежного обращения;
7) Уставный капитал (3 млрд. руб. с 1.03.2003 г.) и иное имущество Банка является федеральной собственностью;
8) Банк России обладает финансовой независимостью, т.е. осуществляет свой расходы за счет собственных доходов.
