Господарські операції за розрахунками СТОВ “Сонячне” з постачальниками і підрядниками
| № з/п | Документ | Постачальник (підрядник) | Найменування цінностей або послуг | Сума, грн | Кореспон-дуючий рахунок | |||||
| дата | Номер | |||||||||
| Вінницька нафтобаза № 2 | Дизельне паливо 4200 кг Податок на додану вартість Разом | 8862,00 1772,40 10 634,40 | ||||||||
| Те саме | Дизельне паливо 4200 кг Податок на додану вартість Разом | 8862,00 1772,40 10 634,40 | ||||||||
| « | Дизельне паливо 4200 кг Податок на додану вартість Разом | 8862,00 1772,40 10 634,40 | ||||||||
| « | Дизельне паливо 4200 кг Податок на додану вартість Разом | 8862,00 1772,40 10 634,40 | ||||||||
| « | Дизельне паливо 4214 кг Податок на додану вартість Разом | 8891,54 1778,31 10 669,85 | ||||||||
| « | Бензин А-76 3307 кг Податок на додану вартість Разом | 6317,37 1263,47 7580,84 | ||||||||
| « | Бензин А-76 3307 кг Податок на додану вартість Разом | 6317,37 1263,47 7580,84 | ||||||||
| « | Бензин А-76 3307 кг Податок на додану вартість Разом | 6317,37 1263,47 7580,84 | ||||||||
| « | Бензин А-76 3307 кг Податок на додану вартість Разом | 6317,37 1263,47 7580,84 | ||||||||
| Вінницька нафтобаза № 2 | Бензин А-763307 кг Податок на до дану вартість Разом | 6317,37 1263,47 7580,84 | ||||||||
| Те саме | Бензин А-76 3307 кг Податок на додану вартість Разом | 6317,37 1263,47 7580,84 | ||||||||
| « | Бензин А-763310 кг Податок на додану вартість Разом | 6322,10 1264,44 7586,54 | ||||||||
| Всього | 106 279,03 | |||||||||
| Племзавод “Червоний велетень” | Телиці для відтворення стада 9 голів 2709 кг | 20 898,30 | ||||||||
| Податок на додану вартість Разом | 4179,66 25 077,96 | |||||||||
| Тиврівський лісгосп | Лісоматеріал твердої породи 13,3 м3 Лісоматеріалм'якої породи 5,1м3 Разом Податок на додану вартість | 3138,89 918,00 4056,89 811,38 | ||||||||
| Всього | 4868,27 | |||||||||
| База матеріально-технічного забезпечення м. Вінниця | Запасні частини до: - тракторів; - зернових комбайнів; - вантажних автомобілів; - трансформатора на електромережі Разом Податок на додану вартість | 677,00 1816,00 1384,00 173,00 4050,00 810,00 | ||||||||
| Всього | 4860,00 | |||||||||
| 148 1415 | Магазин № 39 м. Вінниця | Полотно гардинне — 15 м Відра оцинковані — 30 шт. Відра термостійкі, прозорі для доїльних апаратів — 60 шт. Молотки — 30 шт. Щітки малярні — 35 шт. Разом Податок на додану вартість | 232,50 225,00 1921,40 136,20 187,95 2703,05 540,61 | |||||||
| Всього | 3243,66 | |||||||||
| Харківський тракторний завод | Трактор Т-150 К Податок на додану вартість Разом | 39 200,00 7840,00 47 040,00 | ||||||||
| ТОВ «Надія» | Теплогенератор Податок на додану вартість Разом | 2232,00 446,40 2678,40 | ||||||||
| Фірма «Галс» | Вартість робіт, виконаних за поточний місяць на будівництві корівника Податок на додану вартість Разом | 34 644,00 6928,80 41 572,80 | ||||||||
| 1275 1886 | Запорізький автомобільний завод | Легковий автомобіль «Таврія» Податок на додану вартість Разом | 20 500,00 4100,00 24 600,00 | |||||||
| Фірма «Захист» | Послуги щодо встановлення сигналізації: - будинок тваринників; - центральний склад Податок на додану вартість Разом | 58,33 45,83 20,84 125,00 | ||||||||
| 432/56 1045 | ТК “ ВелконУкртелеком” | За послуги зв'язку Податок на додану вартість Разом | 41,67 8,33 50,00 | |||||||
| Вінницяенерго | Електроенергія 110 000 кВт Податок на додану вартість Разом | 13 200,00 2640,00 15 840,00 | ||||||||
| Послуги щодо ремонту електромереж Податок на додану вартість Разом | 446,51 89,30 535,81 | |||||||||
| Вінницьке ремонтно-технічне підприємство | Поточний ремонт вантажних автомобілів Податок на додану вартість Разом | 6015,08 1203,02 7218,10 | ||||||||
| Вінницький комбікормовий завод | Комбікорм 6020 кг Податок на додану вартість Разом | 1685,60 337,12 2022,72 | ||||||||
| Те саме | Комбікорм 6000 кг Податок на додану вартість Разом | 1680,00 336,00 2016,00 | ||||||||
| 1475 265 | Те саме | Комбікорм 6080 кг Податок на додану вартість Разом | 1702,40 340,48 2042,88 | |||||||
| ТОВ «Техмон-тажналадка» м. Вінниця | Запасні частини до: - тракторів; - зернових комбайнів; - вантажних автомобілів Разом | 1346,00 2879,97 1266,20 5492,17 | ||||||||
| Податок на додану вартість | 1098,43 | |||||||||
| Всього | 6590,60 | |||||||||
Таблиця 1.11
Господарські операції за розрахунками з іншими кредиторами
За звітний місяць
| № з/п | Дата | Номер документа | Зміст операції | Кореспонд- я | Сума, грн | |
| Д-т | К-т | |||||
| Надійшла в касу від Волошенка І.П. оплата за путівку в санаторій | 540,00 | |||||
| Виплачено з каси аліменти Денисенко А.М., які утримані з заробітної плати Третякова А.М. | 27,30 | |||||
| Нараховано збори ДАІ за реєстрацію придбаного автомобіля | 150,00 | |||||
| Передано путівку в санаторій Волошину І.П. | 540,00 | |||||
| Утримано нараховані аліменти із заробітної плати: | ||||||
| - Третякова А.М. | 41,94 | |||||
| - Красного В.П. | 79,84 | |||||
| Разом | 121,78 |
Облік запасів.
Задача 1.5.1.Облік виробничих запасів.
Навчальний матеріал: бланки первинних документів і облікових регістрів: Звіт про рух матеріальних цінностей — 1 бланк, Сальдова відомість - 1 бланк; Журнал-ордер № 5 А с.-г. і відомість - 1 бланк.
Обліковою політикою СТОВ “Сонячне” прийнята оцінка вибуття виробничих запасів за середньозваженою собівартістю.
Таблиця 1.12